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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2019

  Aktuelle Urteile

  Dr. Doreen Müller

  …natürlichen Person und nicht um die Entziehung bestimmter Unterlagen im Wege interner Ermittlungen bei einem großen Unternehmen gehe, so dass eine Kontrolle… …»Muss« in jedem verantwortlich handelnden Unternehmen. Die erfahrenen Praktiker um Stefan Behringer stellen Ihnen alle notwendigen Komponenten und…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 3/2019

  Aktuelle Probleme des Insolvenzstrafrechts – Tagungsbericht zum 6. Kölner Insolvenzstrafrechtstag am 16.5.2019

  Oberstaatsanwalt Raimund Weyand

  …Unternehmen – nicht jedoch für Verbraucher – Restrukturierungspläne vor, in denen zahlreiche sanierungsbezogene Regelungen getroffen werden können. Die von… …überweist. Führt das Organ demgegenüber ein Darlehen, welches das Unternehmen aus dem Cash-Pool erhalten hat, trotz 6 Gesetz zur Reform der strafrechtlichen…

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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 3/2019

  Johanna Grzywotz: Virtuelle Kryptowährungen und Geldwäsche (= Internetrecht und Digitale Gesellschaft Bd 15).

  Oberstaatsanwalt Dr. Marcus Schmitt

  …ausländischen (inkriminierten) Geldern oder die die Gründung bzw. Erwerb von Unternehmen. IV. Bitcoin und Geldwäsche – eine Zusammenführung Im daran… …. Ransomware (eine durch einen Hacker-Angriff vorgenommene Verschlüsselung von Computernetzwerken in Unternehmen oder Institutionen wird erst nach Zahlung von…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Digitale Risiken und Werte auf dem Prüfstand

  Bayessche Statistik in der Risikoquantifizierung

  Oliver Disch

  …gelöst, der Verteilungstyp ist bekannt. Ein Unternehmen hat 250 Kunden. Der erwartete Jahresgewinn beträgt 30 TEUR und das einzige Risiko besteht in… …mathematische Grundlage. Voraussetzung hierzu ist natürlich der Wille und das Know-how zur Nut- zung mathematisch-statistischer Werkzeuge80 im Unternehmen. 5…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Anforderungen an die Eignung von Mitarbeitern

  Axel Schiemann

  …versehene, Tätigkeiten handeln. Leitungserfahrung: – Dem (zukünftigen) Geschäftsleiter muss in seinem Berufsleben die Leitung von Unternehmen oder Leitung… …mit Entscheidungs- kompetenz ausgeübt hat. – Bei den Unternehmen muss es sich nicht zwingend um Institute handeln. Die Bundesanstalt beurteilt anhand… …der Größe der Unternehmen, der Anzahl der unterstellten Mitarbeiter und der eingeräumten und auch ausgeübten Kompetenzen, inwieweit die erworbene… …. 26. 09. 2017, Titel III, Abschn. 9. – Die Bundesanstalt beurteilt anhand der Größe der Unternehmen, der Anzahl der unterstellten Mitarbeiter und der… …diesen allerdings nachgehen. 590 Schiemann 43 44 45 46 6.4 Anzeige- und Meldepflichten Unternehmen, die Wertpapierdienstleistungen erbringen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Aufsichtsrechtlich motivierte Bilanzpolitik

  Das Baseler Regelwerk und die Mindestanforderungen an die Eigenmittelausstattung gemäß der CRR

  Felix Krauß

  …techni- sche Standards mit ein. Die Begriffsdefinitionen für Unternehmen im Anwendungsbereich der CRR gemäß Art. 4 Abs. 1 Nr. 1-3 CRR („Institute“… …Finanzholding-Gruppen bestehend aus einem übergeordneten und einem oder mehreren nachgeordneten Unternehmen, wobei die Konsolidierung mit Ausnahme von Finanzholding-… …Gruppen durch das übergeordnete Unternehmen erfolgt; vgl. § 10a Abs. 1 Sätze 1 und 2 KWG. Vgl. zum aufsichtsrechtlichen Konsolidierungskreis beispielsweise… …Jahre nach der erstmaligen Aufstellung zugrunde zu legen; vgl. § 10 Abs. 5 Satz 2 KWG. Nicht in den Konzernabschluss einbezogene Unternehmen des… …. § 10a Abs. 5 Satz 5 KWG. Gleichzeitig sind in den Konzernabschluss einbezogene Unternehmen, die nicht Teil des aufsichtsrechtlichen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Ad-hoc-Publizität

  Dr. Ulrich L. Göres

  …Unternehmen bedeutende Erfindung (z. B. im Industrieunternehmen), massive Unterschlagungen oder Veruntreuungen, Betriebsun- fälle etc. Gegenüber den… …. – Der Emittent plant den Erwerb oder Verkauf einer wesentlichen Beteiligung an einem anderen Unternehmen, und die Offenlegung dieser Information würde… …stellt. 5 Best Practice In der Praxis existieren in vielen der Ad-hoc-pflichtigen Unternehmen sog. Ad-hoc- Kom- missionen oder Ad-hoc-Task Forces, die…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpÜG

  § 13 Finanzierung des Angebots

  Steinhardt

  …, ist durch ein vom Bieter unabhängiges Wertpapierdienstleistungs- unternehmen schriftlich zu bestätigen, dass der Bieter die notwendigenMaß- nahmen… …Bieter unabhängiges Unternehmen handeln. Ziel der Regelung ist es, zu ver- hindern, dass aufgrund bestehender Verbindungen zwischen dem Bieter und dem… …Wertpapierdienstleistungsunternehmen um das die Transaktion begleitende Unternehmen, muss es im Grundsatz alle ihr in dieser Eigenschaft übermittelten Informationen berücksichtigen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpÜG

  § 29 Begriffsbestimmungen

  Steinmeyer

  …Unternehmen mit einem oder mehreren Großaktionären 529Steinmeyer §29 WpÜGBegriffsbestimmungen 5 2 Zu Sonderfällen siehe §19 Rn. 12. 6 3 Noack, in… …Struktur der deutschen börsennotierten Unternehmen Rechnung getragen, bei denen aufgrund der niedrigen Hauptversammlungspräsenzen regelmäßig ein… …Stimmrechtsanteil von 30 Prozent zu einer faktischen Mehrheit führt.33 Dies mag bei den großen Publikumsgesellschaften richtig sein. Viele kleinere Unternehmen sind…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2019

  Vereinbarung und Umsetzung von Maßnahmen

  Die 10-10-10-Methode
  

  Thomas Schneider

  …sehr lange Zeit, welche, weder für Unternehmen noch für Betroffene, eine exakte Planung ermöglicht. Dennoch gibt es Entscheidungen, die in die Zukunft…