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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Die Bedeutung der Gesamtverantwortung der Geschäftsleitung in der 8. MaRisk- Novelle mit Fokus auf die Ressourcenausstattung

  …die jeweilige Funktion erbrin- gen können. Hier wird insbesondere zu berücksichtigen sein, wie viele Man- date eine Person hat. Für diese Bewertung…
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  AT 4.1 Risikotragfähigkeit

  Dr. Andreas Beck

  …Risikobegriff Als Risiko betrachtet man entweder die negative Abweichung von einem er- warteten Ergebnis (Value at Risk) oder den potenziell eingetretenen… …nicht sinnvoll. Des Weiteren weist man aufsichts- rechtlich ein unnötig hohes (nicht angemessenes) Risiko aus. Dieser Sachver- halt ist gerade im Kontext… …die wiedererlangte Effizienz der Risikoklasse Zins be- rücksichtigt und man erhält bei vergleichbarem Gesamtrisiko deutlich bes- sere Gesamtperformance…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Validierung und Modellrisiko unter Einbeziehung KI basierter Modelle

  Dr. Raphael Reinwald, Walter Gruber

  …die verschiedenen Modelle hinsichtlich ihrer Modellschwächen beurteilt werden müssen. Kommt man im Rahmen dieser Analyse zum Schluss, dass die Gefahr… …Beschränkungen der Verfahren erkennbar hinreichend konservativ, kann auf eine weiterge- hende Analyse verzichtet werden.“ Dies bedeutet, dass falls man nachweisen… …brierung der Inputparameter, etc.) hat man somit eine Auswirkung auf die Steuerung der verschiedenen Risiken und deren Unterlegung mit ökonomi- schem… …Modells enthalten sein. Infolge der Erfassung der Modellanpassungen und der Zuständigkeiten erhält man somit einen Überblick über die Modellentwick- lungen… …Einzelbestandteile beider Komponenten müssen hier qualitativ mittels eines Scorings eingeschätzt werden. Dabei kann z. B. ein Schulnoten- 10 Was man unter einer… …, inwiefern das Modell die Realität abbildet. Für ML- Modelle stellt sich zudem die Frage, ob man ein Verfahren des Unsuper- vised Learning, Supervised… …oder tiefe neuronale Netze (DNN) im Gebiet Supervised Learning. Entscheidet man sich für Letztere ist die Wahl der Hyperparameter (wie Anzahl der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Strategieprozess als Bestandteil des gesamten Risikomanagementkreislaufs

  Henning Heuter

  …aufzufangen. Wesentliche Aspekte hierzu sollen im folgenden Abschnitt aus- geführt werden. Nimmt man die Ausführungen zusammen, enthält die Strategie messbare…
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  Anforderungen an die Ausgestaltung des Internen Kon trollsystems aus der Sicht einer Internen Revision

  …quantitativ statt qualitativ bzw. risikoorientiert ausgerichtet. Auch findet man gelegentlich die Mentalität bzw. Vorgehensweise, dass… …: Anforderungen an die Ausgestaltung des Internen Kon trollsystems Allgemei nen versteht man unter dem Begriff Überwachung einen mehrstufi- gen Informations- und… …solches System aussehen? Betrachtet man zunächst die Wirkungswei se eines Überwachungssystems, so kann zwischen verhaltensbe- einflussender oder Kor… …vermeidungsorientierten Aspekten der Fokus stärker auf das Risiko und nicht auf die Chancen gelegt. Versteht man Risikomanagement aber als einen inte- gralen Bestandteil…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Besondere Funktionen der MaRisk – Risikomanagement, Compliance und Interne Revision

  Axel Becker
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  AT 8 Anpassungsprozesse

  Steffen Dörr

  …. Welche Produkte fallen nun konkret unter die Regelungen des AT 8.1, wenn man sich die Aktivitäten einer Großbank ansieht ? Grundsätzlich sind folgende… …und wie man eine organisatorische Verantwortlichkeit strukturieren kann, soll nun näher darauf eingegangen werden, wie das in AT 8.1 Tz 1 gefor- derte… …normbasiertes Scree- ning sein.14 Man muss sich aber gerade am Anfang der Etablierung von Nachhaltigkeitsrisiken in den Neu-Produkt-Prozess bewusst sein, dass… …, steuerrechtlich) in der Bank etabliert werden müssen. Ein Beispiel hierzu wäre, wenn das Institut in einem neuen Markt (zum Beispiel ein Land, in dem man bislang… …Prozess mit entsprechenden Dokumentations- erfordernissen folgen. Eine Schwierigkeit, auf die man bei der Initiierung einer Presounding Phase immer wieder… …Gesamtrisikoprofil bezie- hungsweise den Risikogehalt wird naturgemäß in den verschiedenen Support- einheiten unterschiedlich sein. Während man auf Seiten des… …sind, wird man auf Seiten der Steuerabteilung ein Auge auf die steuerrechtlichen Risiken werfen, die durch ein neues Produkt oder einen neuen Markt auf… …Anpassungsprozessen mit weiteren Regelungen der MaRisk Betrachtet man den AT 8 im weiteren Kontext der MaRisk kann meines Erach- tens die Implementierung und auch…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Adressenausfallrisiken

  …Zusammenhang mit dem Ausfallrisiko von Wertpapieren oder Schuld- scheindarlehen spricht man auch vom Emittentenrisiko. Der mögliche Aus- fall von Staaten oder… …hervorgerufen werden. Im Zusammenhang mit verzinslichen Wertpapieren spricht man hier auch von spezifischen Risiken. Bei unbesicherten Derivatepositionen können… …Risikokonzentrationen bezüglich Einzeladressen kann auf einen einfachen Index, ähnlich zum sogenannten Herfindahl-Index zurückge- griffen werden. Man definiert 2 2… …PD . Um die Ausfälle in einem Portfolio mit Berücksichtigung gegenseitiger Abhän- gigkeiten zu modellieren, benötigt man die gemeinsame Verteilung der… …Normalverteilung bezeichnet. Die oben erwähnten Korrelationen der Bonitätsvariablen bezeichnet man als Asset-Korrelationen. Diese sind streng zu unterscheiden von… …Dimensionalität drastisch zu reduzieren, führt man die Stochastik der Bonitätsvariablen auf wenige erklärende Zufallsfakto- ren zurück. Dazu dient dann ein… …beschreiben auch hier wieder den Einfluss der Faktoren auf die Einzelbonitäten. Es gilt 0 ≤ Ri2 ≤ 1. Die Faktoren kann man sich vorstellen als Einfluss von… …der Bonitätsvariablen zu gelan- gen. Aus dieser Verteilung lässt sich das Kreditrisiko (etwa in Form eines Quan- tils) ablesen. Unterwirft man die…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Anforderungen an das Management von Marktpreisrisiken

  Jochen Kayser

  …der Darstellung auf Klimarisiken. Für die Systematisierung von ESG-Risiken kann man zwischen Risikotreibern und Übertragungskanälen unterscheiden…
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  BTR 3 Liquiditätsrisiken

  Stefan Maack

  …. Die Themen des BTR 3 im Einzelnen Übersicht Aufgrund der vielfältigen Erscheinungsweise des Liquiditätsrisikos findet man im BTR 3 nicht nur…