Suchergebnisse

• Bundesregierung einigt sich auf Geldwäschegesetz

  …Nach langer Debatte über die Details hat die Bundesregierung einen Gesetzentwurf beschlossen, der die vierte Geldwäscherichtlinie der EU umsetzt und… …Präventionsmaßnahmen gegen die Terrorismusfinanzierung stärken soll. Einführung eines Transparenzregisters In dem Gesetzentwurf wurden die Voraussetzungen für die… …Einführung eines zentralen elektronischen Transparenzregisters geschaffen. Mit dessen Hilfe soll es möglich sein, die Hintermänner komplizierter… …verhindert werden, dass Gesellschaften für Geldwäsche, Steuerbetrug und Terrorismusfinanzierung missbraucht werden und die Verantwortlichen schneller… …Prüfung unterziehen, ob Hinweise auf Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung erkennbar sind. Dies gilt allerdings nur für Barzahlungen, die häufig für… …Geldwäsche genutzt werden. Bisher lag die Grenze bei 15.000 Euro. Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen Wie das Bundeministerium der Finanzen in… …einer Pressemeldung schreibt, wird die Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen (FIU), die bisher unter dem Namen Zentralstelle für… …Verdachtsmeldungen ermöglicht werden. Zudem hat die FIU von nun an eine wichtige Filterfunktion zu erfüllen: Nur noch „werthaltige” Verdachtsmeldungen werden an die… …Strafverfolgungsbehörden weitergeleitet, um diese zu entlasten. Mehr zum Thema. Weiterführende Literatur Die Themen Geldwäschebekämpfung und… …Wirtschaftskriminalität sind wegen der steigenden organisierten Kriminalität und Terrorismusaktivität heute ein Problem von herausragender Bedeutung. Da die…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen

• Förderprogramm an der School GRC

  …Die School of Governance, Risk & Compliance engagiert sich als Forschungs- und Ausbildungsinstitut der privaten, staatlich anerkannten Steinbeis-… …Hochschule Berlin seit 2004 in den Themenbereichen Wirtschaftskriminalität und Compliance. In ihrer Rolle als Ausbildungsinstitut bildet sie durch die Studien-… …Expert (CCE), Certified Investigation Expert (CIE) und Healthcare Compliance Officer (HCO) Berufstätige zu Fachspezialisten aus, die das notwendige… …Know-how mit Theoriewissen und an Praxisbeispielen umsetzen lernen.Bei dieser Aufgabe wird die School GRC bereits seit vielen Jahren von Sponsoren wie der… …Business Keeper AG und dem German Chapter of ACFE e. V. unterstützt, die MBA-Studierende und Zertifikatsteilnehmer fördern.In diesem Jahr kann die School GRC… …mit Herrn Gernot Tölle darüber hinaus die erste Privatperson als Sponsor begrüßen. Herr Tölle gehört zum Kreis der Alumni der School GRC und weiß daher… …, wie notwendig eine derart spezialisierte Weiterbildung im beruflichen Alltag ist.Für alle, die ebenfalls einen Betrag zur Förderung des… …Fachkräfte-Nachwuchses leisten wollen, bietet die School GRC im Rahmen des Sponsoren-Programms vielfältige Möglichkeiten. Die Beträge fördern Studierende, die sich das…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen

• Compliance in deutschen Krankenhäusern

  …Dieser Frage sind die Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, die Deutsche Krankenhaus Kompass GmbH und die Rhön-Klinikum AG in ihrer… …Studie „Compliance im Klinikmarkt“ nachgegangen. In ihr haben sie untersucht, wie weit die Krankenhäuser bei der Entwicklung ihres… …Compliance-Management-Systems (CMS) sind, wo sie die Schwerpunkte in ihrer Compliance-Tätigkeit sehen und ob sie bereits erste Erfolge mit der Einführung des… …Compliance-Management-Systems verzeichnen konnten.Hierzu wurden über ein unabhängiges Marktforschungsinstitut 200 Personen, die für den Bereich Compliance in den einzelnen… …Krankenhäusern unterschiedlicher Größe zuständig sind, anonymisiert kontaktiert. Aufbau und Struktur des Compliance-Management-Systems Die gute Nachricht vorweg… …verfügen. Bei der Frage, welche Qualifikation bzw. welchen fachlichen Hintergrund die Compliance-Beschäftigten haben, kommt ein interessante Ergebnis zu Tage… …: Ärzte und „sonstige Personen mit medizinischer Ausbildung” stellen die größte Berufsgruppe, noch vor Juristen und Wirtschaftswissenschaftlern… …Compliance: Wirksame Implementierung? Weiterhin wurde in der Studie der Frage nachgegangen, ob der Nutzen durch die Implementierung eines… …Compliance-Management-Systems die Kosten decke, die damit verbunden sind. Denn immerhin sind laut Studie 51,9 Prozent der Befragten der Meinung, dass der finanzielle Bedarf für… …eine ordnungsgemäße Ausstattung des Compliance-Bereiches über 41.000 Euro liege. Etwa 20 Prozent sehen ihn sogar höher als 120.000 Euro.Auf die Frage, ob…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen

• Stärkung der Aktionärsrechte

  …Die geltende Richtlinie über Aktionärsrechte (2007/36/EG) wurde überarbeitet, um mehr Transparenz zu schaffen und ein aktiveres Engagement der… …Aktionäre börsennotierter Unternehmen zu ermöglichen. Nach der Veröffentlichung der Richtlinie im Amtsblatt haben die Mitgliedstaaten zwei Jahre Zeit, die… …Richtlinie in nationales Recht umzusetzen. Überwachung der Vorstandsvergütung In Zukunft sollen Aktionäre über die Vergütungspolitik der Leitung ihres… …Unternehmens abstimmen können. Zudem soll sich die Vergütung nicht mehr nur an kurzfristigen Zielen, sondern an der Gesamtstrategie, den langfristigen Interessen… …sozialen Faktoren sowie dem Aspekt der Corporate Governance – bewertet werden. Die Vergütungspolitik muss zukünftig offengelegt werden, sobald diese von den… …Transparenz bzgl. ihres Konzepts für die Einbeziehung der Aktionäre verpflichtet werden. Laut der neuen Richtlinie müssen die Unternehmen darlegen, wie sie… …durchführen. Verhaltenskodex auch für Berater Viele institutionelle Anleger und Vermögensverwalter nutzen für die Stimmrechtsvertretung die Dienste von Beratern… …. Diese spielen somit eine wichtige Rolle für die Corporate Governance, da sie dazu beitragen, die Kosten für die Analyse von Unternehmensinformationen zu…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen

• BaFin-Leitlinien zu verschärften Sanktionsmöglichkeiten

  …Es handelt sich hierbei um die WpHG-Bußgeldleitlinien II, die konkretisieren, wie die BaFin die verschärften Sanktionsmöglichkeiten einsetzt und… …Bußgelder bemisst. Die überarbeiteten Leitlinien gelten für Verstöße bei Ad-hoc-Mitteilungen und Stimmrechtsmeldungen sowie der Finanzberichterstattung (vgl… …. Mitteilung der BaFin vom 22.02.2017).Die WpHG-Bußgeldleitlinien II setzen die verschärften Sanktionsmöglichkeiten der Transparenzrichtlinie-Änderungsrichtlinie… …sowie der Marktmissbrauchsrichtlinie in die Praxis um. Je nach Schweregrad und Marktkapitalisierung des Emittenten weisen sie betragsmäßige Grundbeträge… …individuelle Bußgeld zu bemessen. Deutlich höhere Bußgelder für Konzerne möglich Die BaFin-Exekutivdirektorin Elisabeth Roegele erwartet zukünftig deutlich… …umsatzbezogener Geldbußen für größere Unternehmen in besonders schwerwiegenden Fällen eine spürbarere Sanktionierung ermöglichen wollen. So kann die BaFin z.B. bei… …Verstößen gegen die Finanzberichterstattungspflichten nun bis zu zehn Mio. Euro, fünf Prozent des konzernweiten Jahresumsatzes oder das Zweifache des aus dem… …Verstößen in der Verantwortung, mit Augenmaß vorzugehen. Hier werde die Aufsicht im Einzelfall Geldbußen festsetzen, die weit unterhalb der gesetzlich… …. Lutz Krämer und RA Dr. Markus Stephanblome über praxisrelevante Themen des Insiderrechts, der Ad hoc-Publizität sowie der Anforderungen an die Meldungen…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen

• Wirtschaftsprüferkammer: Neue Hinweisgeberstelle gegen Geldwäsche

  …Personen, die negative Konsequenzen für sich selbst befürchten, können  der Wirtschaftsprüferkammer (WPK) Hinweise zu einem Geldwäscheverdacht geben… …nach dem Geldwäschegesetz sind und daher die dort geregelten Pflichten zu erfüllen haben. Hinweise von Personen, die bei WP/vBP-Praxen angestellt sind… …oder in einem sonstigen Vertrags- oder Vertrauensverhältnis zu diesen stehen, , können eine wichtige Erkenntnisquelle für etwaige Verstöße gegen die… …geldwäscherechtlichen Pflichten darstellen. Inhalt der Hinweiserteilung Ein Hinweis an die WPK muss neben dem erhobenen Vorwurf die Identität der betroffenen Praxis und… …persönliche Beziehung zu der WP/vBP-Praxis mitteilt, ermöglicht dies über die Hinweiserteilung hinaus die Kommunikation zwischen WPK und Hinweisgeber. Die WPK… …Verschwiegenheit besteht. Anonyme Hinweise Das Gesetz sieht für Hinweisgeber Schutzmechanismen vor. Personen, die dennoch negative Konsequenzen für sich selbst… …der Geldwäsche und Wirtschaftskriminalität“ vermittelt Ihnen das nötige Hintergrundwissen für die effektive Geldwäschebekämpfung. Anhand von… …Praxisbeispielen wird gezeigt, wie z.B. die Gefährdungsanalyse für die Geldwäsche und Wirtschaftskriminalität vorgenommen wird. (ESV/ms)…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen

• Hohmann-Dennhardt verlässt VW

  …Im Zuge der Dieselaffäre war die Jursitin erst Anfang des Jahres 2016 für den neu geschaffenen Vorstandsposten für Integrität und Recht geholt worden… …. Wie VW mitteilte, trennen sich der Konzern und die ehemalige Verfassungsrichterin wieder in gegenseitigem Einvernehmen „aufgrund unterschiedlicher… …Auffassungen über Verantwortlichkeit und die künftigen operativen Arbeitsstrukturen in ihrem Ressort”. Nach so kurzer Zeit stellt sich die Frage nach den genauen… …Gründen. Verschiedene Ursachen Laut Handelsblatt habe Hohmann-Dennhardt die Erwartungen der Konzernführung der Wolfsburger nicht erfüllen können. Weitere… …Presseberichte führen die Unzufriedenheit von Teilen des Aufsichtsrats mit ihrer Arbeit an. Der Spiegel spekuliert, dass die Gründe noch woanders liegen: Zum einen… …und Piëch besitzt und die Einigung mit den US-Justizbehörden im Abgasskandal ausgehandelt hat. Eine zweite Erklärung sei, dass die einstige… …. Nachfolgerin bereits gefunden Die Nachfolgerin steht auch schon fest: Hiltrud Werner übernimmt den vakant gewordenen Vorstandsposten. Sie war bisher die Leiterin… …der Volkswagen-Konzernrevision und kam zeitgleich mit Hohmann-Dennhardt zu VW. Werner soll die Änderungen in den Compliance-Strukturen vorantreiben.Es… …bleibt abzuwarten, wie sich der Schritt auf die Compliance-Bemühungen bei Volkswagen auswirkt. Weiterführende Literatur Einen Überblick über alle… …Glaubwürdigkeit und Vertrauen zurückgewinnen können, beschreiben die Autoren rund um den Herausgeber Günther X. Ruter in dem Band „Grundsätze nachhaltiger…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen

• Welchen Anteil hat Corporate Governance am Unternehmenserfolg?

  …Zu dieser Frage hat die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KPMG in Kooperation mit Handelsblatt trend eine telefonische Unternehmensbefragung… …durchführen lassen. In der Studie wurden 100 Führungskräfte befragt, die in Unternehmen mit mehr als 500 Beschäftigten Verantwortung tragen. Die Ergebnisse… …bestätigen, dass sich die Bemühungen auszahlen. Einige wichtige Erkenntnisse der Umfrage haben wir für Sie zusammengestellt: Die Wichtigkeit von Corporate… …Studie die Wichtigkeit einer guten Unternehmensführung betont. Allgemein gilt für die Wahrnehmung der Wichtigkeit, dass es einen eindeutigen Zusammenhang… …mit der Unternehmensgröße gibt. Denn je größer ein Unternehmen ist, desto höher wird die Thematik Corporate Governance wertgeschätzt.Was bedeutet… …Corporate Governance nun konkret für die Unternehmen? Hier gaben 30 Prozent an, dass Corporate Governance nur die Einhaltung gesetzlicher Vorgaben für sie… …Unternehmensrichtlinien In der Studie wurde auch der Frage nachgegangen, wer in den Unternehmen für die Einhaltung von Corporate-Governance-Richtlinien verantwortlich ist… …: 68 Prozent der Unternehmen haben den Datenschutzbeauftragter benannt, bei 53 Prozent trägt das interne Kontrollsystem und bei 49 Prozent die Interne… …bei 35 Prozent. Laut Studie spielt Compliance vor allem bei großen Unternehmen mit 5.000 Mitarbeitern und mehr eine wichtige Rolle. Hier stiegen die… …, weshalb die Unternehmen eine Corporate Governance eingeführt haben, antworteten 80 Prozent, um den aktuellen Standards im Bereich der Unternehmensführung zu…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen

• Neue Entwicklungen im Bereich der Systemprüfungen

  …Herr Becker, Sie haben ein neues Buch herausgegeben mit dem Titel „Systemprüfungen in Kreditinstituten – Neue Prüfungsansätze für die Bankpraxis”… …Entwicklungen wie die Berücksichtigung des Four Lines of  Defence Modell,  der Wirtschaftlichkeitsaspekte oder eine verstärkte Einbindung der Revision in die… …der strategischen Prozessorganisation, der Prozessgestaltung, dem Prozessmanagement und der kontinuierlichen Prozessoptimierung. Wenn der Prüfer die… …den Prüfer weiterentwickelt?Axel Becker: Neben der Vielzahl neuer regulatorischer Themen darf die Systematik und Prozesssicht nicht vernachlässigt… …werden. Daher sind ein theoretisches und praktisches Prozess-Know-how und die entsprechende Ausbildung/Weiterbildung von Bedeutung.Wie wichtig ist… …einerseits die Berücksichtigung der Wirtschaftlichkeit bei Systemprüfungen, gerade bei Kreditinstituten, und wie passt das mit der zunehmenden Regulierung der… …Banken zusammen, die immer mehr Arbeit für Prüfer verursachen? Ist das nicht ein Widerspruch? Axel Becker: Das könnte man auf den ersten Blick so… …Wirtschaftlichkeitsaspekte macht, kann er zwei Fliegen mit einer Klappe schlagen. Und dies ohne großen Mehraufwand. Das Ergebnis verblüfft nicht nur die Vorstände, sondern… …auch die Aufsichtsräte. Wenn Sie mit geringstem Mehraufwand Anregungen in Höhe von Millionen Euro herausarbeiten, können Sie die Visitenkarte des Prüfers… …und der Internen Revision insgesamt deutlich aufbessern. Denn sowohl die Bankenaufsicht als auch die Vorstände fordern eine Steigerung der Effizienz in…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen

• Wachstumskurs in der Wirtschaftsprüfung setzt sich fort

  …Die – gemessen an ihrem Umsatz – führenden Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungs-Gesellschaften (WP) Deutschlands haben das Wachstumsziel für das… …Jahr 2016 übertroffen. Im Durchschnitt sind die Gesamtumsätze 2016 um 7,2 Prozent gestiegen (Prognose aus dem Frühjahr 2016: 5 Prozent). Im Geschäftsjahr… …2015 hatten die Top 25 noch um 8,2 Prozent zugelegt. Dies belegen die im Juli 2017 veröffentlichten Ergebnisse der Lünendonk®-Studie 2017… …(Prognose aus dem Frühjahr 2016: 10 Prozent). Bereinigt um deren Entwicklung liegt die Umsatzsteigerung der Top 25 bei nur 6,5 Prozent. Vor allem die… …übrigen Marktteilnehmern geht weiter auseinander”, kommentiert Jörg Hossenfelder, geschäftsführender Gesellschafter von Lünendonk, die Zahlen. „Dies belegen… …auch die Prognosen für das laufende Geschäftsjahr. Unter den sieben WP-Gesellschaften mit zweistellig prozentualem Wachstum befinden sich mit Deloitte… …und PwC zwei Big-Four-Unternehmen. Die neue Abschlussprüferrotation wird die Spreizung der genannten Gruppierungen nicht aufhalten.”PwC steigerte im… …WP-Gesellschaft auch in diesem Jahr die Lünendonk®-Liste an und steht kurz davor, als erstes Branchenunternehmen die Zwei-Milliarden-Euro-Marke zu überwinden. Auf… …Rang zwei rangiert wieder KPMG mit exakt 1,6 Mrd. Euro (plus 6,2 Prozent), nachdem die WP-Gesellschaft im vergangenen Jahr diesen Platz an EY abgeben… …musste. Wegen des vergleichsweise geringen Wachstums von 2,7 Prozent liegt EY mit 1.573 Mio. Euro auf Position drei. Ab 2018 ist die WP-Gesellschaft…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen