Suchergebnisse

• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Implementierung von Compliance-Prozessen in Wertpapierdienstleistungsunternehmen

  Jochen Kindermann

  …oder -nebendienst leistung von Relevanz sind, sogenannte compliance-relevante Aspekte, selbst zu ent- werfen. Mit dieser Klarstellung hat die MaComp in… …behandelt und wesentliche Aspekte zur Implementierung eines Compliance-Prozesses dargestellt. Rechtliche Anforderung, Defi nition der Aufgabe 55§ 34d Abs…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance, Abschlussprüfung und Compliance

  Auswirkungen der europäischen Harmonisierung auf die handelsrechtliche Rechnungslegung und ihre Prüfung

  Thomas Blöink

  …EU-Kommission versuchen, einen höheren Grad an Har- monisierung zu erreichen. 2.5 IFRS für KMU Während diese Aspekte letztlich nach Vorlage des…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance, Abschlussprüfung und Compliance

  Erhöhte Frauenrepräsentanz und Qualitätssteigerung der Corporate Governance

  Daniela Weber-Rey

  …EU-Kommission die Aspekte der Kompetenz, der Unabhängigkeit bzw. Freiheit von Interessenskonflikten und der Diversität besonders hervor. Hierfür stellt sie…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Forensische Datenanalyse

  Datenzugang

  Jörg Meyer

  …Aspekte des Berechtigungskonzeptes zu überprüfen (engl. Continuous Controls Monitoring). Hat beispielsweise jemand Rechte erhalten, die er oder sie regulär…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Handelsrechtliche Rechnungslegung

  Gliederungsvorschriften zur Bilanz und Größenordnungsmerkmale

  Dipl.-Kfm. Heinrich Dreyer

  …strafrechtliche Sanktionen8 oder insolvenzrechtliche Aspekte]). 5 BGBl. I 2009, S. 1102. 6 Dabei gilt die Annahme, dass Eigenkapitalposten stets als längerfristig…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Handelsrechtliche Rechnungslegung

  Konzernlagebericht

  Claus Schnitzerling

  …kodifizierten so genanntem „Bilanzeid“ für den Konzernabschluss steht und sich inhaltlich weitgehend auf die gleichen Aspekte bezieht. Um eine Doppelung der…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Finanzkrise 2.0 und Risikomanagement von Banken

  Risikofrüherkennung im Kreditgeschäft im Umfeld Finanzmarktkrise: Anforderungen und Erfahrungen aus Sicht der Internen Revision

  Axel Becker

  …von Interessenkonflikten bei wesentlichen Projekten begleitend tätig sein.169 Die in Abbildung 7 aufgeführten Aspekte sprechen für eine Prüfung von…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Finanzkrise 2.0 und Risikomanagement von Banken

  Bankaufsichtliche Anforderungen an Stresstests der Banken aus Sicht der Internen Revision

  Karsten Geiersbach, Stefan Prasser

  …: Abbildung 2: Prozesskette Stresstests Dies spiegelt auch die Struktur bzw. Prozesskette der MaRisk wider. Im Folgenden sollen diese Aspekte aus… …bzw. Ergebnis (Zinsspanne) dar. Bei der Umsetzung in der Sparkassenorganisation stehen betriebswirtschaftlich gebotene Aspekte im Rahmen der…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Kapitalmarktrechtliche Rahmenbedingungen einer Compliance-Organisation und deren Konkretisierung durch die MaComp

  Dr. Annette Salomon

  …, 2008, 181, 183 ff. 29Salomon Verhältnis § 33 Abs. 1 WpHG zu § 25a KWG verschiedene Aspekte der Organisationspfl ichten – aber auch bestimmter „mate-… …ist.63 Die Aufgaben von Compliance gehen allerdings über rein rechtliche Bewertungen hinaus, da sie auch organisatorische Aspekte be- rücksichtigt.64…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Die originären Organisationspflichten des § 33 WpHG im Lichte der MaComp

  Dr. Christian Schmies

  …unternehmensspezifi sche Aspekte wie die jeweils gehandelten oder vertriebenen Finanzinstrumente und fallabhängig auf die Anforderungen an Dienstleistungen mit…