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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Anforderungen an Aufsichtsorgane von Kreditinstituten im Rahmen des dualen Führungssystems

  Reinhold Hölscher, Corina Dähne

  …271 REINHOLD HÖLSCHER / CORINA DÄHNE Anforderungen an Aufsichtsorgane von Kreditinstituten im Rahmen des dualen Führungssystems � 1… …Aufsichtsorganen............ 285� 4.1 � Persönliche und fachliche Anforderungen des Aufsichtsorgans ...... 285� 4.2 � Informationsversorgung des Aufsichtsorgans… …Kreditinstituten zu geben, die persönlichen und fachlichen Anforderungen an die Mitglieder der Aufsichtsor- gane von Kreditinstituten aufzuzeigen sowie deren… …aufbauend darauf die persönlichen sowie fach- lichen Anforderungen an die Mitglieder von Aufsichtsorganen in Kreditinstituten und die Informationsrechte und… …. BaFin 2012a. 5 Vgl. BaFin 2013. Anforderungen an Aufsichtsorgane von Kreditinstituten 273 2 Aufsichtsorgane in deutschen Kreditinstituten… …jeweiligen Bundeslandes. Des Weiteren sind bezüglich der Aufgaben und Anforderungen an das Aufsichtsorgan vor allem die jeweiligen Satzungen der… …Bestellt�und�überwacht Generalversammlung� wählt Vertretung�des�Trägers� wählt Eigentümer Aufsichtsorgan GeschäftsͲ führung Anforderungen an Aufsichtsorgane von… …. Anforderungen an Aufsichtsorgane von Kreditinstituten 277 sche Handeln nicht nur auf der Shareholder-Value-Idee gründen. Stattdessen sollen die Interessen… …. Damit das Aufsichtsorgan diesen Aufgaben nachkommen kann, müssen seine Mit- glieder zum einen persönliche und fachliche Anforderungen erfüllen, die in Ab-… …verfassungsrechtlichen Bedenken vgl. Völter 2010, S. 32. Anforderungen an Aufsichtsorgane von Kreditinstituten 279 tigen.32 Die Ziele sollen insbesondere eine…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Qualität und Quantität – Erhöhte Anforderungen an eine angemessene Eigenmittelausstattung der Banken nach dem CRD IV-Paket

  Gerd Waschbusch, Andrea Rolle

  …81 GERD WASCHBUSCH / ANDREA ROLLE Qualität und Quantität – Erhöhte Anforderungen an eine angemessene Eigenmittelausstattung der Banken nach… …nachfolgenden Ausführungen verfolgen das Ziel, die neuen aufsichtsrecht- lichen Anforderungen an die Eigenmittelausstattung von Instituten kritisch zu re-… …Eigenmittelbasis von Instituten. Der Beitrag schließt mit einer Wertung der durch das CRD IV-Paket herbeigeführten modifizierten Anforderungen an die… …Anforderungen an eine Eigenmittelausstattung der Banken 83 2 Charakteristika, Zielsetzung und Regelungsinhalte des CRD IV-Pakets Das die… …Wertpapierfirmen und zur Anpassung des Aufsichtsrechts an die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 über Aufsichts- anforderungen an Kreditinstitute und Wertpapierfirmen… …31.12.2013, Reihe L 355, S. 60–88. Erhöhte Anforderungen an eine Eigenmittelausstattung der Banken 85 Kern dieses Komplexes bildet die Zielsetzung… …. Im Vergleich zum bisherigen Recht gestalten sich diese Anforderungen an die Qualität ___________________ 21 Zu den Risiken der bankbetrieblichen… …01.01.2014 nicht mehr dem Begriff der regulatorischen Eigenmittel subsumiert werden dürfen. Erhöhte Anforderungen an eine Eigenmittelausstattung der… …Vgl. Art. 55 CRR. Erhöhte Anforderungen an eine Eigenmittelausstattung der Banken 89 Tabelle 2 dar; dabei heben die grau hinterlegten Merkmale… …die zentralen Unter- schiede der Anforderungen an Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals im Ver- gleich zu den Anforderungen an Posten des harten…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Die aktuellen Anforderungen an die Compliance zur Verhinderung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und sonstigen strafbaren Handlungen

  Gregor Krämer, Laura Baumgaertner

  …437 GREGOR KRÄMER / LAURA BAUMGAERTNER Die aktuellen Anforderungen an die Compliance zur Verhinderung von Geldwäsche, Terrorismus-… …................................................................................................. 438� 2.1� Überblick über die gesetzlichen Anforderungen .............................. 438� 2.2� Organisatorische Anforderungen an die… …aber auch Regelungen und Richtlinien auf internationaler Ebene zu beachten.2 Wichtige neue Anforderungen für den Geldwäsche-Compliance-Bereich brach-… …Verhinderung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und sonstigen strafbaren Handlungen 2.1 Überblick über die gesetzlichen Anforderungen Die zentralen… …Anforderungen an die Verhinderung von Geldwäsche und Terroris- musfinanzierung sind in Deutschland im GwG verankert. Das GwG spezifiziert die… …. Die aktuellen Anforderungen an die Compliance zur Verhinderung von Geldwäsche 439 Sorgfaltspflichten und internen Sicherungsmaßnahmen, die von den… …. Weitere Anforderungen an interne Sicherungsmaßnahmen zur Verhinderung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und sonstigen strafbaren Handlungen befinden… …Finanzdienstleistungsinstitute im Sinne des § 1 Abs. 1b KWG; in diesem Beitrag wird vereinfachend regelmäßig die Bezeichnung Institute ver- wendet. Die Anforderungen nach § 25g… …unterschiedlichen Möglichkeiten zur organisatorischen Ausgestaltung der Geldwäsche-Compliance näher erläutert. 2.2 Organisatorische Anforderungen an die… …2011, S. 63. 13 Vgl. Bundesregierung, BT-Drucksache 17/3023, S. 62. Die aktuellen Anforderungen an die Compliance zur Verhinderung von Geldwäsche…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Bankaufsichtliche Anforderungen an das Management von Zinsänderungsrisiken

  Jana Nizold, Thomas Springmann

  …407 JANA NIZOLD / THOMAS SPRINGMANN Bankaufsichtliche Anforderungen an das Management von Zinsänderungsrisiken1 1 Bedeutung des… …Zinsänderungsrisikos für deutsche Kreditinstitute ............ 408 2 Überblick der regulatorischen Anforderungen für Zinsänderungsrisiken .. 410 3 Bankaufsichtliche… …Anforderungen an ein risikoorientiertes internes Management von Zinsänderungsrisiken ..................................................... 413 3.1�… …Managementverantwortung .............................................................. 414� 3.2� Anforderungen an Richtlinien und Verfahren… …............................................................................... 423� 3.4.5 � Überwachung ......................................................................... 424� 4 � Anforderungen an die Berechnung des… …. Bankaufsichtliche Anforderungen an das Management von Zinsänderungsrisiken 409 strukturkurve zu hohen Marktwertverlusten bei den befragten Sparkassen und… …Anforderungen an ein risiko- orientiertes Management des Zinsänderungsrisikos im Anlagebuch10 (Kapitel 3) und der Ermittlung des sogenannten „aufsichtlichen… …gibt vorab einen Überblick der auf- sichtlichen Regelungen zum Zinsänderungsrisiko. Ein Ausblick auf zu erwartende aufsichtliche Anforderungen bzgl. des… …„Zins- änderungsrisiko“ verwendet. J. Nizold/T. Springmann 410 2 Überblick der regulatorischen Anforderungen für Zinsänderungsrisiken Zur… …Messung, Steuerung und Überwachung von Zinsänderungsrisiken gibt es di- verse internationale und nationale regulatorische Anforderungen. Tabelle 1 gibt…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch Risikomanagement

  Anforderungen und Grundlagen der Risikomanagement-IT-Systeme

  Dr. Werner Gleißner, Frank Romeike

  …Anforderungen an ein RMIS2 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 813 5. Vom RMIS zum integrierten wertorientierten Unternehmens-… …. (2005): Anforderungen an die Softwareunterstützung für das Risikomanagement, in: ZfCM – Zeitschrift für Controlling & Management, 2/2005, S. 154–164. 2… …Risikomanagementinformationssystem Anforderungen und Grundlagen der Risikomanagement-IT-Systeme Werner Gleißner und Frank Romeike 804 1. Einleitung Traditionelle Planungs- und… …Unternehmensbereichen (vgl. Abb. 1). Eine we- sentliche Anforderung an ein RMIS besteht deshalb u.a. darin, einen reibungslosen Anforderungen und Grundlagen der… …gesamten Risikoma- nagement Prozess, da dieser Prozessschritt die Informationsbasis für die nachgela- Anforderungen und Grundlagen der… …u.a. auch folgende Informationen: Anforderungen und Grundlagen der Risikomanagement-IT-Systeme 809 – die quantitative und qualitative Bewertung der… …allem ist ein gezieltes Abwägen von Erträgen und Risiken möglich, was andere Informationssysteme nicht gewährleisten, welches Anforderungen und… …ziellen Anforderungen von Risikomanagement (und z.T. zugleich auf Rating) aus- gerichtet. Oft sind derartige Systeme stand-alone Lösungen. Zu unterscheiden… …dem Anforderungen und Grundlagen der Risikomanagement-IT-Systeme 813 für sämtliche Planungspositionen die risikobedingte Bandbreite (Umfang mögli-… …cher Planabweichungen) berechnet werden kann.3 4. Betriebswirtschaftliche, methodische und technische Anforderungen an ein RMIS Entsprechend den…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Revision von Vertrieb und Marketing

  Anforderungen an den Aufbau und die Organisation und Steuerung eines Multi-Channel Management Systems

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …137 13 Anforderungen an den Aufbau und die Organisation und Steuerung eines Multi-Channel Management Systems 13.1 Einleitung Das MCM ist ein… …zeigen, dass Anforderungen an den Aufbau und die Organisation und Steuerung eines MCM 138 auch Geschäftskunden längst multioptionale Einkäufer sind… …und vielfältige Anforderungen und Erwartungen an B2B-Multi-Channel-Service-Leistungen haben, die zum Teil aus dem privaten Kaufverhalten resultieren… …kooperationen Anforderungen an den Aufbau und die Organisation und Steuerung eines MCM 140 Tab. 13: Funktions-/Prozess-Matrix 13.3 Risiko der… …Vertriebssteuerung stehen die folgenden generellen Fragen mit stra- tegischer Natur im Vordergrund: � Decken die bestehenden Vertriebskanäle die Anforderungen der… …mit den Absatz- oder Kostenzielen, Special actions zeitraumbezogen)? Anforderungen an den Aufbau und die Organisation und Steuerung eines MCM 142 �… …die bestehenden Vertriebskanäle auszubauen oder eventuell Anforderungen an den Aufbau und die Organisation und Steuerung eines MCM 144 auf… …Abläufe und der kanalübergreifenden Anforderungen an den Aufbau und die Organisation und Steuerung eines MCM 146 Abläufe gibt. Zu prüfen wären die… …compensation festgelegt)? Anforderungen an den Aufbau und die Organisation und Steuerung eines MCM 148 13.7 Channelübergreifende Fragestellungen An dieser…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  Art. 26c EU-ProspV Verhältnismäßige Anforderungen für die in Artikel 1 Absatz 2 Buchstabe j der Richtlinie 2003/71/EG genannten Emissionen von

  Petra Kirchner

  …Verhältnism. Anf. KI Art. 1 Abs. 2j RL 2003/71/EG (Schema) Art. 26c EU-ProspV Kirchner 1027 ARTIKEL 26c Verhältnismäßige Anforderungen für die… …III. Inhaltliche Anforderungen. . . . . . 4 IV. Verhältnis zu anderen Schemata 5 V. Erfordernis einer Zusammenfas- sung in Prospekten… …mata siehe unten Rn. 4. III. Inhaltliche Anforderungen 4Inhaltlich entsprechen die Anforderungen des verhältnismäßigen Schemas in Anh. XXIX EU-ProspV…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Corporate Governance und neue Marktbedingungen: Anforderungen an den Bankvorstand

  Stefan Reckhenrich

  …223 STEFAN RECKHENRICH Corporate Governance und neue Marktbedingungen: Anforderungen an den Bankvorstand 1� Einführung: Wo stehen wir?… …................................................................................... 229� 4� Fachkompetenz und Persönlichkeit: Neue Anforderungen an den Bankvorstand… …. Euro für die Mitwirkung an jahre- langen Manipulationen des Libor-Referenzzinssatzes. Corporate Governance und neue Marktbedingungen: Anforderungen… …neue Marktbedingungen: Anforderungen an den Bankvorstand 227 wurden, heute aber Backoffice und Markt in der Bedeutung gleichgewichtig sind. Banken… …. Ob ein Corporate Governance und neue Marktbedingungen: Anforderungen an den Bankvorstand 229 solches „me-too“ volkswirtschaftlich sinnvoll… …Bankwesens sicherlich hilfreich sein. S. Reckhenrich 230 4 Fachkompetenz und Persönlichkeit: Neue Anforderungen an den Bankvorstand Regulatorische… …boards (…) suf- fered a collective crisis of competence”. Clifford Chance 2011, S. 2. Corporate Governance und neue Marktbedingungen: Anforderungen an… …Hier sollte die Aufsicht Wege finden, eine notwendige fachliche „Blutauffrischung“ nicht durch eine enge Auslegung der Anforderungen des KWG zu… …Marktbedingungen: Anforderungen an den Bankvorstand 233 der Mitarbeiter an das Kommunikationsverhalten ihres Vorstandes radikal. Wo frü- her beredtes Schweigen… …Marktbedingungen: Anforderungen an den Bankvorstand 235 Politik und Aufsichtsbehörden müssen einen Regelrahmen definieren, der die Banken dazu verleitet, sich…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Social Responsibility in der Logistikbranche

  Lernprozesse ermöglichen und gestalten – Anforderungen an die Umsetzung einer nachhaltigen Unternehmenskultur

  Dr. Thomas Hanke

  …ermöglichen und gestalten – Anforderungen an die Umsetzung einer nachhaltigen Unternehmenskultur Thomas Hanke 1. Nachhaltigkeitsorientierung als… …und gestalten – Anforderungen an eine nachhaltige Unternehmenskultur 144 zunehmend alternden Gesellschaft oder auch im Kontext internationaler Ent-… …, S. 249. Lernprozesse ermöglichen und gestalten – Anforderungen an eine nachhaltige Unternehmenskultur 146 differenzierung steigert jedes… …. Lernprozesse ermöglichen und gestalten – Anforderungen an eine nachhaltige Unternehmenskultur 148 bedeutsam, denn durch Sinnstiftung entsteht Bedeutung. Die… …auf neue Anforderungen hin ausgerichtet werden können. Nachhaltiges Handeln von Unternehmen kann durch eine Nachhaltigkeitsstrategie zwar ausgelöst… …. 33 Baecker 1999, S. 15ff. 34 Vgl. Ulrich 1984, Ulrich 1990, S. 297. Lernprozesse ermöglichen und gestalten – Anforderungen an eine nachhaltige… …widerspiegelt.37 Die Anforderungen, die an Strategien in der betrieblichen Praxis gestellt werden, haben sich im Laufe der Zeit stark verändert – von der reinen… …. 40 Mintzberg/McHugh 1985, S. 193ff. Lernprozesse ermöglichen und gestalten – Anforderungen an eine nachhaltige Unternehmenskultur 152… …Unter- nehmen Rechenschaft ab über die Anpassung an gesellschaftliche Erwartungen und andere externe normative Anforderungen. Dies zielt etwa auf die… …Perspektiven werden sich je nach Situation dynamisch zu- Legitimation Passiv: Erfüllung von Anforderungen Sinnstiftung (Sensemaking) Aktiv: kollektive und…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Kreditgeschäfts durch die Interne Revision

  Risikoorientierte System- und Verfahrensprüfungen im Kreditgeschäft

  Susanne Rosner-Niemes

  …verstärkten gesetzlichen und aufsichtsrechtlichen Anforderungen an die Organisation der Kreditinstitute sind auch die Anforderungen an die In- terne Revision… …Anforderungen an ein Internes Überwachungssystem der ersten Studie um die Einrichtung ei- nes Risikomanagementsystems ergänzt. Neben der Geschäftsleitung und dem… …, Personalausstattung) im Rahmen einer mehrstufigen Skala von »entspricht voll den Anforderungen« bis »entspricht nicht den Anfor- derungen« bewertet werden. Beim… …Prüfungsplanung vor, bei der die Aktivitäten und Prozesse des Kre- ditinstitutes in angemessenen Abständen zu prüfen sind. Zur Erfüllung der Anforderungen aus… …Beispiel des Kreditgewährungsprozesses können dabei unter Berück- sichtigung der Anforderungen aus den MaRisk u. a. die in Tabelle dargestellten folgenden… …Quelle MaRisk Allgemeine Anforderungen an die Gestaltung der Prozesse a) Anforderungen an die Aufbau- und Ablauforganisation Liegen… …Entspricht der Detaillierungsgrad den Anforderungen? Wurden differenzierte Bearbeitungsgrund- sätze in Abhängigkeit von Komplexität und Risikogehalt… …Verfügung stehen? AT 5 Organisations- richtlinien BTO 1.2 Anforderungen an die Prozesse im Kreditgeschäft Tz.¬1, 2 BTO 1.2 Anforde- rungen an… …die Pro- zesse im Kreditge- schäft Tz.¬1 B 5.2 Prüfungsdurchführung 41 Mögliche Prüfungsfragen Quelle MaRisk b) Anforderungen an die… …Dokumenta- tion der Geschäfts- abläufe Entspricht die Qualität der Geschäftsunter- lagen den Anforderungen hinsichtlich ei- ner systematischen…

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