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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Praxiscase Datenschutz

  Barbara Scheben

  …beachten. Dies führt im Rahmen von unternehmensinternen Ermittlungen im internationalen Konzernverbund regelmäßig zu Herausforderungen. Hierbei spielt… …Die verschiedenen, im Rahmen der Untersuchung stattfindenden, Verarbei- tungsvorgänge müssen rechtmäßig sein. Dabei ist zu berücksichtigen, dass es sich… …somit verhältnis- mäßig sein. Im Rahmen dessenmuss berücksichtigt werden, dass es sich vorerst nur um einen Verdacht handelt.11 Darüber hinaus ist die… …Rn. 68; Sydow/Marsch/Reimer, EU- DSGVOArt. 6 Rn. 75. 4.4.3.2.1.2 Daten Dritter Nicht auszuschließen ist, dass im Rahmen der Datensicherung auch Daten… …: Besonderheit der Verarbeitung von E-Mail-Kommunikation Insbesondere die Verarbeitung von E-Mail-Kommunikation im Rahmen von unternehmensinternen Ermittlungen hat… …. 32 Z.B. die genutzte technische Anwendung, die technisch-organisatorischen Rahmen- bedingungen. 33 Z.B. die eingesetzten Filter, die verwendeten… …danach vorgenommen, wer über die Zwecke und Mittel der Datenverarbeitung entscheidet.31 Im Rahmen der Einbindung von forensischen Dienstleistern bestimmt… …werden und nur solche E-Mails im Rahmen der Untersuchung ausgewertet werden, die auf verwendete Suchbegriffe ansprechen, ist nicht ersichtlich, dass die…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikotragfähigkeit

  Konzept der Risikotragfähigkeit

  Jan Offerhaus
• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb

  Zuständigkeiten und Prozesse

  Dr. Lutz Nepomuck

  …vor, dass Rechnungen von Vertriebsmittlern, die ausschließlich im Rahmen der Auftragsakquise tätig werden, vonMitarbeitern der kaufmänni- 78… …regelmäßig zu erbringende Leistungen wie solche im Rahmen von Geschäftspartnerprüfungen oder bei systematischen Audits kommen in Betracht.…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Interne Sonderuntersuchungen

  Rechtliche Grundlagen, Verfahren und Methoden
  

  Erol Colpan, Stefan Otremba

  …konzeptioneller Rahmen, der mit dem Prevent-Detect-Respond-Modell beschrieben werden kann, basiert auf der Grundüberzeugung, dass es vorbeugender, erkennender und… …fortlaufende Überwachung von Geschäftsprozessen durch Prozess- und Managementkontrollen im Rahmen des Compliance-Monitorings; – die tool-gestützte Analyse von… …Betroffenen im Unternehmen und des Nachtatverhaltens. Insbesondere das Nachtatverhalten und die Koope- rationsbereitschaft im Rahmen von internen Untersuchungen… …vor Beginn einer internen Sonderuntersuchung einer fokussierten Voruntersuchung. Nach Kenntnisnahme eines Verdachtsfalls wird zunächst im Rahmen der… …überwacht im Rahmen seiner Pflicht zur Überwachung der Geschäftsführung die vor- standseigene Untersuchung. Die zweite Stufe bilden vorstandsbegleitende… …die Risikolage eigenstän- dig bewerten, indem er sich über alle wesentlichen Zwischenschritte und Füh- rungsentscheidungen im Rahmen der Untersuchung… …. Im Rahmen eines Ausschreibungsverfahrens und Auswahlprozesses eines Dienstleisters ist die fachliche und technische Eignung zu bewerten und im… …bezogener Daten aufzuführen sind, ist unerlässlich. 3.5.5.2 eDiscovery-Prozess Eine eDiscovery dient dem Zweck, elektronisch verfügbare Daten im Rahmen einer… …Rahmen von internen Sonderuntersuchungen. Bei Gefahr der Selbstbe- lastung kann die zu befragende Person sich auf das Schweigerecht berufen. Gleichzeitig… …ist anhand eines vorab angefertigten Fragen- kataloges vorzunehmen. Der Fragenkatalog sollte Dokumentenvorhalte bein- halten, die z.B. im Rahmen der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Künstliche Intelligenz und Compliance – Implikationen für Compliance-Abteilungen

  Peter Eger, Robert Schmuck

  …unterscheiden, dass KI im Rahmen der Compliance-Betrachtung einerseits als Hilfsmittel gesehen werden kann, bestehende Aufgaben effektiver und/oder effizienter… …Compliance“). Wird Compliance im Rahmen einer (unternehmerischen) Organisation ange- wendet und durch entsprechende organisatorische Gruppierungen umgesetzt… …gestartet. Innerhalb der EU wird versucht, mittels der sogenannten KI-Verordnung („AI Act“), einen gemeinsamen regulativen und rechtlichen Rahmen für KI zu… …„hoch“ bis „niedrig“ einstuft.9 Ein erster geforderter Schritt im Rahmen der KI-Verordnung ist es folglich, zu evaluieren, in welche Kategorie die eigenen… …, -bewertung sowie Ableitung von risikosteu- ernden Maßnahmen (Art. 9). Wie andere RMS im Rahmen von Compliance, ist auch das KI-RMS als… …notwendiger technischer als auch Compliance-fachlicher Kompetenzen Beratungsleistungen und Schulungen Involvierung der KI Compliance als Berater im Rahmen des… …zweiter Verteidigungslinie. Dokumentation Entsprechend den Vorschriften der KI-Verordnung angemessene Doku- mentation der Konformität, z. B. im Rahmen des… …abzuleiten. So stellt die Verordnung z.B. die Anfor- derungen zur Etablierung eines Risikomanagements inkl. notwendiger Risiko- analysen. Hierbei ist im Rahmen… …Prozessen sowie die Pflicht zur Erstellung weite- rer Dokumentation, z.B. im Rahmen eines QMS, durch die Verordnung vorgege- ben. Anforderungen an Überwachung… …Legitimationsdruck – z.B. gegenüber Regulatoren, einer Gerichtsbar- keit oder der Öffentlichkeit – ausgesetzt. Dies impliziert hohe Anforderungen z.B. im Rahmen einer…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Social Compliance – die Achtung von Menschenrechten bei Mercedes-Benz

  Isabel Jandeisek, Marc-André Bürgel, Jürgen Gleichauf

  …Leitprinzipien bieten einen Rahmen für Unternehmen, um ihre Verantwortung für die Achtung der Menschenrechte entlang ihrer Geschäftstätigkeiten und Lieferketten zu… …Steuerkreis-Gremien), vorgesehen ist.5 Die konkreten Aufgaben und Kompe- tenzen des Menschenrechtsbeauftragten im Rahmen der Überwachungsfunk- tion des… …Konzerngesellschaften sowie Prozesse zur menschenrechtlichen Sorgfalt in Lieferketten im Rahmen des Sup- plier Compliance Risk Management (SCRM) für unmittelbare… …Ressourcenallokation in Teilprozessen. Supplier Compliance Risk Management:16 Im Rahmen des Supplier Compliance Risk Managements unterzieht die Merce- des-Benz Group… …identi- fizierten Lieferanten. Die konkreten Risiken werden mitunter zusätzlich im Rahmen von Audits identifiziert. 945Jandeisek/Bürgel/Gleichauf 8.1… …Mercedes-Benz im Rahmen des Risk Ma- nagements nach. Das Unternehmen untersucht dabei die Art und Schwere des potenziellen Menschenrechtsverstoßes. Je nach dem… …und internationalen Standards und wird in derMercedes-Benz Groupweltweit angewendet. Die jährliche Risikoanalyse im Rahmen des Social… …menschen- rechtliches Gesamt-Risiko. Ebenso hat ein Produktionsstandort in der Regel ein höheres Risiko als ein reiner Verwaltungsstandort. Im Rahmen des… …ihre Menschenrechts-Compliance: Im Rahmen regelmäßiger Risikoanalysen wer- den neben der Durchführung von vor Ort Audits unter anderem auch Daten-… …. Die Mercedes-Benz Group AG überwacht dabei im Rahmen der Konzernleitung die Tätigkeiten des Managements von Konzerngesellschaf- ten…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  „Technical-Compliance“ – ein praktisches Beispiel aus der Automobilindustrie

  Corinna Class, Jürgen Gleichauf, Andreas Lux

  …der Entwicklungsbereiche zurückgreifen können. Im Rahmen dieser Entscheidungsprozesse können kom- plexe Fragen bei Bedarf durch interdisziplinäre… …Rahmen der „tCMS Governance“ werden insbesondere Vorgaben in Bezug auf die Ausgestaltung des tCMS und die Einhaltung der Entwicklungsprozesse gemacht z.B… …unabhängige Instanz im Rahmen des Governance-Gedankens wenden. Hierüber können – auch anonym – alle poten- ziell schwerwiegenden Regelverstöße gemeldet werden… …Class/Gleichauf/Lux Teil III – Business Conduct Compliance Abb.2: Verhaltensprinzip „Speak Up“ Quelle: Eigene Darstellung Der zweite Schwerpunkt im Rahmen des… …Entscheidungsprozess im Rahmen von interdisziplinär be- setzten Gremien, in denen Zweifelsfragen einer belastbaren und aus mehreren Perspektiven beleuchteten Lösung… …aktuellen tCMS-relevanten Risiken zu haben, wird im Rahmen der tCMS Governance ein jährliches tCMS-Risk Assessment in den Entwicklungsbereichen durchgeführt… …ferketten und eventuelle Kooperationen müssen im Rahmen des tCMS berück- sichtigt werden und sollten einen vergleichbaren Standard zur Sicherstellung der… …„Organisation“, „Netzwerk“ und „Decision Making“ wurden insbesondere mit Blick auf Zertifizierungsrelevanz überprüft und angepasst. Im Rahmen einer umfassenden… …, zuletzt abge- rufen am 31. 01. 2025. 11 Zudem hat Mercedes-Benz im Rahmen einer Initiative des Verbands der Auto- mobilindustrie an der Erstellung eines… …Erfahrung mit der relevanten Technologie schwerer zu bewerten sind. Auch wenn es in diesem Zusammenhang für bestimmte Technologien im Rahmen anderer In-…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance, Compliance und ökonomische Analyse

  Der Stakeholder-Dialog – ein Schlüsselelement der neuen europäischen Nachhaltigkeitsberichterstattung

  Josef Baumüller

  …prozesse, die damit einhergehen, zeigen auf, dass mit den Anforderungen der ESRS der Rahmen einer bloßen Unternehmensberichterstattung z. T. bereits… …Wesentlichkeitsgrundsatzes im Rahmen der nichtfinanziellen Berichterstattung, Praxis der internationalen Rechnungslegung, 14. Jg. (2018), S. 202. 19 Vgl. Art. 34 Abs. 1… …Unternehmen die Sichtweisen der ersten Kategorie, der „betroffenen Stakeholder“, im Rahmen eines Stakeholder-Dialogs einzuholen. Wo es nicht möglich ist, mit… …: „Nachhaltigkeitsinformationen sind relevant, wenn sie bei Entscheidungen der Nutzer im Rahmen des Ansatzes der doppelten Wesentlichkeit eine bedeutende Rolle spielen könnten.“29… …spielen können. Die Fragen, die im Rahmen des Dialogs zu stellen sind, werden sich aber mitunter deutlich von jenen zu unterscheiden haben, die an… …wertung von Nachhaltigkeitsaspekten verstanden. Siehe dazu etwa die Befunde bei von Keitz, I./Borcherding, N.: Die Wesentlichkeitsanalyse im Rahmen der… …, J./Scheid, O.: Stakeholder-Einbeziehung – Eine (neue) Herausforderung im Rahmen der (zukünftigen) Nachhaltigkeitsberichterstattung, Unternehmenssteuern und… …, I./Borcherding, N.: Die Stakeholder-Einbindung im Rahmen der Nachhaltigkeitsbe- richterstattung, Der Betrieb, 76. Jg. (2023). 123 6.5 Implementierung des… …Soll-Objekt im Rahmen der externen Prüfung von Nachhaltigkeitserklärungen gem. ESRS ge- nützt zu werden. 37 Vgl. AccountAbility: AA1000 Stakeholder Engagement… …, https://www.wwf.at/wp-content/uploads/2024/ 09/WWF_CSRD_Quick_Guide_Update2024.pdf. Baumüller, J./Nguyen, B.: Zur Operationalisierung des Wesentlichkeitsgrund- satzes im Rahmen der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  ESG-Compliance und Sustainable Corporate Governance

  Patrick Späth, Birgit Spießhofer

  …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 1.3.3 Gesellschaftsrechtlicher Rahmen… …enthalten unbestimmte Rechtsbegriffe. Immerhin schaffen sie aber einen rechtsverbindlichen Rahmen. In jüngerer Zeit äußerten vor dem Hintergrund der… …umgesetzt werden. Begründung und rechtlicher Rahmen einer so verstandenen Sustainable Corporate Governance werden im vorliegenden Bei- trag am Beispiel der… …im Wesentlichen eng als gesell- schaftsrechtlich normierte Regelung des unternehmerischen Binnenbereichs im äußeren Rahmen des Zivil-, Straf- und… …, insbesondere im Rahmen der §§278, 831 BGB, der Durchgriffshaftung, des funktionalen Unternehmens- begriffs und der Betreiberhaftung anerkannt.35… …Ordnungs- rahmen Dieser vorstehend skizzierte herkömmliche Ordnungsrahmen wurde in mehr- facher Hinsicht durch die unter der Überschrift Sustainable… ….; Schwarz/Schieffer, CCZ 2022, 345 ff.; Zeidler/Dürr, CCZ 2022, 377 ff. 18 teure,52 Branchenverbände für ihre Mitglieder,53 Vertragspartner im Rahmen des… …Framework für den Umgang mit ESG-Risiken im Rahmen der Pro- jektfinanzierung vorgeben.74 Eine Form weicher Steuerung in Richtung Nach- haltigkeit sind Ratings… …internationalen Rahmen geschaffen, der 82 Späth/Spießhofer TEIL I – Grundlagen 79 Vgl. Spießhofer,Unternehmerische Verantwortung, 2017, S. 222 ff… …durchzusetzen. Social Media Unternehmen wie Facebook werden in die Pflicht genommen,80 im Rahmen von Selbstregulierung durch „Community Stan- dards“81 und deren…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Ein Blick in die Praxis: Compliance- und Integritätskommunikation bei Audi

  Elke Neidlein, Jochen Keller, Friederike Herbst

  …Compliance Ma- nagement Systems. Kommunikationsaktivitäten im Rahmen der Umsetzung und kontinuierlichen Weiterentwicklung des Compliance Management Systems… …konkret zu beachten ist, wenn im Rahmen von Projektkoope- rationen Informationen zu teilen sind. Tochtergesellschaften definieren im Rahmen der… …Compliance- Expert_innen im Rahmen des Formats „Tarde de Café“. Über das globale Com- pliance-Netzwerk der Gesellschaften findet ein Austausch über Best… …Führungskräften wird im Rahmen ihres Entwicklungsweges das sog. Integrity Skillset vermittelt. Hier lernen und üben sie, wie man in einem zunehmend komplexen Umfeld… …quantitative und qualitative Angaben zu Antikorruption, Hinweisgebersystem und Trai- nings, aber auch Informationen zur Achtung der Menschenrechte im Rahmen… …Vertreter_innen von Zulieferunternehmen, der Wissen- schaft und Nicht-Regierungsorganisationen aus und stellt sich im Rahmen der Audi Stiftung für Umwelt der…

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