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• eBook-Kapitel aus dem Buch Betriebswirtschaftliche Grundsätze für Compliance-Management-Systeme

  Compliance-Kommunikation

  Dr. rer. pol. Karl-Heinz Withus

  …eindeutig festlegen, wie sein eigenes Verhalten von anderen verstanden wird“572. Für die Betrachtung im Rahmen von CMS ist dieser komplexere… …Signalen‘, die im Rahmen der Kommunikation ausgetauscht werden. Da- tenmengen, die zwischen unterschiedlichen Sender/Empfänger-Gruppen ausge- tauscht werden… …Ein funktionsfähiges CMS benötigt permanent Informationen, z.B. über Rahmen- bedingungen des Unternehmens sowie Prozessabläufe. „Mit unzureichenden In-… …Rahmen der Aufsichtspflicht eine Pflicht zur fortlaufenden Instruktion über die betrieblichen Pflichten594. Insbesondere für den Fall von gravierenden… …haben, sondern auch die Lerninhalte verstanden haben. Die im Rahmen der Aufsichtspflicht notwendige Pflicht zur In- struktion der Mitarbeiter kann nicht…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance international

  Südkorea

  Prof. Dr. Peter Mayer

  …Methoden ge- löst, sondern grundsätzlich im Rahmen einer demokratischen Ordnung und einem funktionierenden Rechtssystem. Medien sind in der Lage, die… …Exekutive allgemein ist eingebettet in einen gesetzlichen Rahmen, auf den Betroffene sich berufen können, Ansprüche können eingeklagt werden. Die… …aufgedeckten Fälle später im Rahmen der gerichtlichen Verfahren nicht ausreichend bestraft, und die Strafen schließlich auch nicht konse- quent umgesetzt… …Preventing Bribery of Foreign Public Officials in International Business Transactions“ erlangte 1999 Gesetzeskraft. Im Rahmen dieses Gesetzes gab es bisher… …Korruptionsbekämpfung im nationalen Rahmen erfordert, um erfolgreich zu sein, die Mitwirkung der Unternehmen. Diese hatten sich in den 60er, 70er und 80er Jah- ren mit…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Strafrechtliche Aspekte der Compliance in Kreditinstituten

  Prof. Dr. Jürgen Wessing, Dr. Heiner Hugger, Dr. Matthias Dann

  …haltens im Rahmen des Straftatbestandes der Untreue (vgl. 4.1). Nicht zuletzt die Vergangenheit hat gezeigt, dass Kundenkontakte auch zu… …nur eine untergeordnete Bedeutung haben (z. B. im Rahmen interner Untersuchungen). Praktisch relevanter ist, inwieweit ein CO in die Bredouille gerät… …oben erwähnte obiter dictum des BGH aus Selbstschutzgründen zum Anlass zu nehmen, im Krisenfall das individuell Mögliche und Zumutbare im Rahmen des… …Beispielsfälle aufgezeigt: – Der CO erfährt im Rahmen seiner Kontrolltätigkeit von einer geplanten oder bereits im Gange befi ndlichen Straftat bzw…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Joint Ventures in der Konzernrechnungslegung nach IFRS und HGB

  Rechtliche und organisatorische Ausgestaltung

  Dr. Christoph Seel

  …Partnerinteressen den rechtlichen Rahmen bereiten.136 Die vertragliche Vereinbarung bildet daher – unabhängig von den Umständen des Einzelfalls – die Grundlage für… …Gesellschaft vorgesehen ist.144 Außerdem müssen die Part- ner im Rahmen der Grundvereinbarung keine Liefer- oder Leistungsverträge vorsehen.145 Zum anderen sind… …Regelung im Statut des Gemeinschaftsunternehmens, hergestellt.157 Die Grundvereinbarung bildet zugleich den organisatorischen Rahmen für die (operative)… …Führung des Gemeinschaftsunternehmens.158 Um das im Rahmen der Kooperation verfolg- te wirtschaftliche Konzept umsetzen zu können, werden sich die Partner… …demzufolge entweder im Rahmen der Grundvereinbarung als vertragliche Pflicht vorgesehen werden, die in Ausübung des ge- meinsamen beherrschenden Einflusses… …sowie einer etwaigen Auflösung, zu minimieren.251 Die Rechtsform des Gemeinschaftsunternehmens gibt den gesellschaftsrechtlichen Rahmen vor, der die…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch Korruptionscontrolling

  Erscheinungsformen von Korruption

  Dr. Jürgen Stierle, Dr. Helmut Siller

  …Bagatellkorruption, 2. Strukturelle Korruption im Rahmen „gewachse- ner Beziehungen“, 3. Netzwerke organisierter Kriminalität und 4. Systematische Einflussnahme… …Vertuschung der korruptiven Handlungen zwischen Klient und Agent erforderlich. Sie tritt überwiegend im Rahmen komplexer Geschäftsabläufe (zum Beispiel bei… …der Vergabe von Aufträgen im Rahmen von beschränkten oder öffentlichen Aus- schreibungen oder der Erteilung von Genehmigungen) auf.494 Die kriminelle…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Zahlungsverkehrs in Kreditinstituten

  Dokumentäres Auslandsgeschäft

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …Formen der Zahlungsabwicklung im Rahmen des Außen- handels dar: � das Dokumentenakkreditiv und � das Dokumenteninkasso. Die Zahlungsabwicklung ist… …Grundlagen 169 Eigentumsübergangs zwischen Käufer und Verkäufer im Rahmen von Au- ßenhandelsgeschäften – regeln. Neben diesen Abkommen wird der… …ten. 7.1.4 Zahlungsarten und deren Risikoverteilung im Außenhandelsverkehr Grundsätzlich können Zahlungen im Rahmen von Außenhandelsgeschäften… …Wareneingang vor dem Eingang des Inkassoauftrags erfolgt). Im Rahmen eines Dokumenteninkassos soll keine Ware an die Adresse einer Bank oder zur Verfügung oder…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance kompakt

  Zertifizierung von Compliance-Management- Systemen

  Malte Passarge

  …(ehemalige) Vorstände und Geschäftsführer besonders schwierig, im Rahmen eines Rechtstreites nachzuweisen, dass die Compliance-Maßnahmen zeit- gemäß… …der Analyse soll man über den Rahmen einer reinen Compliance-Risikoanalyse hinausgehen. Es soll auch die kulturelle Situation, die Branche, die… …Person welche Rolle und Verantwortlichkeit im Rahmen des Compliance- Management-Systems übernimmt. 6. Compliance-Kommunikation: Damit… …Zertifizierung sind transparent und im Rahmen des Compliance- Standards benannt.…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpÜG

  § 2 Begriffsbestimmungen

  Santelmann

  …, „Wertpapiere“, „Zielgesellschaft“ und „or- ganisierter Markt“ bereits im Rahmen der Bestimmung des sachlichen An- wendungsbereichs des WpÜG gemäß §1 eine… …Angebote.2 Das Angebot muss auf den Erwerb von Wertpapieren im Rahmen eines Kaufs oder Tausches gerichtet sein. Dabei ist die konkret angebotene Gegenleistung… …Angebote, die im Rahmen einer Umwandlung gemäß §29 Abs.1 Satz 1, §207 Abs.1 Satz 1 UmwG oder nach aktienrechtlichen Vorschriften (beispiels- weise gemäß… …schuldrechtliche Kauf- bzw. Tauschvertrag oder ein gleichzustellender Verpflichtungsvertrag zustande kommt, sondern darin zugleich die dingliche Einigung im Rahmen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch TKG

  § 121 Tätigkeitsbericht

  Fetzer

  …Reformbedarf beizeiten zu erkennen und im Rahmen der ihm verbliebe- nen Kompetenzen die bestehenden Gesetze den neuen Gegebenheiten anzupassen; oder, sofern die…
• eBook-Kapitel aus dem Buch WpÜG

  § 30 Zurechnung von Stimmrechten; Verordnungsermächtigung

  Steinmeyer

  …die Zurechnung nach dieser Vorschrift gilt ein Wertpapierdienstleis- tungsunternehmen hinsichtlich der Beteiligungen, die von ihm im Rahmen… …Kontrollerlangungmaßgebliche Stimmrechtsanteil ermittelt werden muss, während im Rahmen des WpHG Transparenzgesichtspunkte für die Stimmrechtszurechnung maßgeblich sind. Diese… …Wille des Gesetzgebers zwar im Rahmen der historischen Auslegung (mit) zu berücksichtigen ist, letztlich aber der jeweils verfolgte Zweck für die… …die Stimmrechtszurechnung im Rahmen von Treuhandverhältnissen uneingeschränkt zu folgen.28 aa) „Für Rechnung“ gehalten Für Rechnung des Bieters hält… …Inhaber (dem Depository Receipts-Inhaber) und rechtlichemEigentümer (der Depotbank) vor. (3) Kommissionsgeschäft Im Rahmen von Kommissionsgeschäften…

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