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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für Aufsichtsräte

  Wie ermittelt man die Compliance-Risiken eines Unternehmens?

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Unternehmen sich dazu entscheiden kann, ein Risiko einzuge- hen, sich diesem Risiko bewusst auszusetzen und mit den Folgen zu leben, wenn das Risiko eintritt… …Verstoß mit dem Risiko des Untergangs des Unternehmens durch Schließung verbunden. Damit entfällt diese Handlungsoption des normalen Risikoma- nagements… …Compliance-Risikoanalyse Die Risikoanalyse sollte nicht nur auf rechtliche Haftungsrisiken abzielen, ein hohes Risiko ist auch mit Reputationsschäden ver- bunden, die z. B… …dargestellt und mit diesen Informationen dann Lösungen zum Umgang mit dem Risiko abgeleitet. Das bewusste Eingehen von Risiken scheidet bei… …Korruption, Kartellverstößen, Untreue, Werbung mit falschen Angaben etc. im Risiko. Wichtig ist, dass bei der Risiko- erkennung nicht nur die… …Compliance-Abteilung bzw. das Risiko- management beteiligt werden, sondern auch die Fachabteilungen. Ihr spezifisches Wissen über die Vorgänge und den Hintergrund in… …, der ohne Managementmaßnahmen entstehen würde, wenn das Risiko eintritt. Der Schaden kann für das Unterneh- men in Strafzahlungen, in regulatorischen… …gewichtet. Ab einem von der Unter- nehmensleitung vorgegebenem Schwellenwert wird sich die Unter- nehmensleitung mit diesem Risiko befassen und kompensierende… …einem großen Risiko addieren, das die Existenz des Unternehmens infrage stellt. Sowohl bei der Risikoerkennung als auch bei der Risikobewer- tung ist es… …kann für die Haftung auch der gegenteilige Effekt eintreten. Die Rechtspre- chung wird feststellen, dass das Risiko erkannt aber ignoriert wor- den ist…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2016

  ZRFC in Kürze

  …anderem der Werte vom Schattenfinanz­index oder Berichten des US-Außenministeriums. Das Ranking arbeitet mit einem Scoring von null (kein Risiko) bis zehn… …(hohes Risiko). In der aktuellen Auflage stellen der Iran (8.61), Afghanistan (8.51) und Tadschikistan (8.19) die Länder mit dem höchsten Risiko dar… …. Estland (3.82), Litauen (3.62) und Finnland (3.05) weisen das niedrigste Risiko auf und sind damit auch in der Betrachtung der EU-Mitgliedsstaaten am Ende… …des Rankings. Das höchste Risiko innerhalb der EU-Mitgliedsstaaten sieht der Index in Luxemburg (5.89), Griechenland (5.53) und Italien (5.36). Zusammen… …mit Japan (5.76) bilden Luxemburg und Griechenland gleichzeitig die Top drei der OECD-Staaten mit dem höchsten Risiko. Deutschland liegt mit einem Wert… …von 5.33 und vor dem Hintergrund, dass Platz eins das Land mit dem höchsten Risiko darstellt, auf Platz 92 in der Gesamtübersicht, Platz vier unter den…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2016

  Der unglückliche Kunde und seine Risiken

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Kunden zu stehen. Tiemann stellt in seinem Beitrag quantitative Methoden vor, wie man das Risiko, einen Kunden bei der anstehenden Vertragsverlängerung zu… …kommen oder das Risiko entsteht, dass mit wahrheitswidrigen Statements über Produkteigenschaften der Kunde getäuscht wird. Insofern ist das Risiko…

• Risikomanagement: Zahnloser Tiger oder wirksamer Schutz?

  …nehmen zu. Mehr Risiko als Management bei Volkswagen Wie ein Chancen- und Risikomanagement ausgestaltet sein muss, ist Thema der 11. Jahreskonferenz der… …Umgang mit Risiken Nachholbedarf. Es bedarf in der gesamten Industrie ein Umdenken, denn der Grat zwischen Risiko und Skandal ist sehr dünn. Risk…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Governance, Risk und Compliance im Mittelstand

  Risikomanagement in KMU

  Prof. Dr. Thomas Henschel, Ilka Heinze

  …Lernziele Wenn Sie dieses Kapitel durchgearbeitet haben, kennen Sie:  die Begriffe Risiko und Risikomanagement im betriebswirtschaftlichen Sinn,  die… …den gegenwärtigen Umsetzungstand des Risikomanagement in KMU. 3.1 Definitionen und Abgrenzung des Begriffs Risiko und Risikomanagement Der… …Begriff Risiko wird in der Betriebswirtschaftslehre nicht einheitlich definiert. Einigkeit besteht darin, dass Risiko als etwas Negatives angesehen wird… …Betriebswirtschaftslehre angewandten Definitionen2 reicht dabei von Risiko als Synonym für quantifizierbare, d. h. messbare Unsicherheit (vgl. Knight, 1921, S. 20) bis zu… …komplexen Risikomassen wie dem Maß für „spekulatives Risiko“ von Leitner (vgl. Leitner, 1915, S. 95). Im vorliegenden Buch wird Risiko als die aus einer… …Entscheidung resultierende Verlustgefahr verstanden. In diesem Sinne wird Risiko häufig auch als spekulatives Risiko i.e.S. bezeichnet (vgl. Abbil- dung 11)… …nur das spekula- tive Risiko i.e.S. abgedeckt. Natürlich sind wie bereits angeführt unternehmerische Entscheidungen immer zu- gleich mit Risiken und… …von Kessler (2000, S. 40). Spekulatives Risiko Risiko i. e. S. „Gefahr“ Risiko i. w. S. „Chance“ Risiko Echtes/Versicherbares Risiko 3.2… …nicht übersteigt. Die Risiko- tragfähigkeit ist die Fähigkeit des Unternehmens, Verluste aus eingetretenen Ge- fahren tragen zu können, ohne insolvent zu… …vorstehend auf- gezählten Nachteile einer dezentralen Organisation auch auf das Risikomanage- ment zu. So kann es vorkommen, dass ein Mitarbeiter ein Risiko…

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• Aufsichtsräte unterschätzen Cyber- und Reputationsrisiken

  …Fertigungsindustrie. Deutsche Aufsichtsräte mit gesundem Verhältnis zum Risiko Die passende Unternehmensstrategie ist genauso erfolgskritisch wie ein adäquates… …Aufsichtsräten praktiziert, während sich die Deutschen etwas zurückhaltender äußern. Sie zeigen ein ausgewogenes Verhältnis zum Risiko, weder „Spieler” noch…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 5/2016

  ZCG-Nachrichten

  …. So zeige sich in der Erhebung, dass das Risiko von Gefahren wie Betrug, Korruption, Diebstahl etc. für das eigene Unternehmen lediglich als mittel bis…
• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 3/2016

  Europäischer Gerichtshof: Anwendungsbereich des nationalen Datenschutzrechts in Europa

  Julia Wendler, Jan-Philipp Günther

  …, eine physische Niederlassung besteht oder auch nur ein Vertreter mit einer gewissen Außenwirkung ansässig ist, besteht das Risiko, dass nicht nur das… …der Vertreter lokalisiert ist. Bei Verstößen gegen anwendbares Datenschutzrecht drohen Sanktionen durch Datenschutzaufsichtsbehörden. Dieses Risiko wird… …. Ungeachtet der Frage, ob diese Entscheidungen inhaltlich überzeugend sind, lässt sich das Risiko der Anwendbarkeit deutschen Datenschutzrechts insoweit… …Februar 2016 besteht zudem ein erhöhtes Risiko der Verfolgung von Datenschutzverstößen, weil die Änderung des deutschen Unterlassungsklagegesetzes (UKlaG)…

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• Handbuch EMIR

  …Gegenparteiausfallrisiko: Wilhelmi/Blum, Seite 26). Das dritte Problemfeld betrifft die Standardisierung und das operationelle Risiko, also das Verlustrisiko, das sich aus… …systemisches Risiko begriffen, also als Risiken, die die Funktionsfähigkeit oder den Fortbestand des Finanzsystems gefährden können (Wilhelmi/Blum, Seite 29)… …Risiko des Ausfalls der CCP erforderlich (Wilhelmi/Blum, Seite 34). Dabei wird das Ausfallrisiko der CCPs reduziert, indem die Möglichkeit des… …das operationelle Risiko reduziert (Art. 26 ff. EMIR). Es geht im Kern um ein Risikomanagement, aber auch um die Unternehmens- und Geschäftsführung…

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• Compliance: „Wir sind nicht allein“

  …NSA-Abhörskandal sind viele Unternehmen sensibilisiert und gewichten das Risiko entsprechend höher. Aber auch das Thema Spionage gewinne – so die Compliance-Experten… …Plädoyer: KMU müssten einen risikobasierten Ansatz bei der Etablierung eines CMS wählen. Compliance-Risiken: „Thema verfehlt" Ein konsequentes Risiko- und… …Maßnahmenüberwachung Compliance Grundlagentraining für alle Mitarbeiter Spezielle Compliance-Schulungen von Mitarbeitern in Bereichen mit höherem Risiko Regelmäßige…

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