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• Geldwäschebekämpfung auch bei Online-Glücksspielen

  …Geldwäschegesetzes sollen bestehende Geldwäscherisiken bei Online-Glücksspielen durch strikte Anforderungen an die Transparenz der Zahlungsströme minimiert werden… …. Veranstalter und Vermittler von Glücksspielen im Internet sollen künftig erhöhte Sorgfalts- und Organisationspflichten und Anforderungen an das interne… …Risikomanagement erfüllen sowie interne Sicherungsmaßnahmen treffen müssen. Gleichzeitig werden Vorgaben zur Spieleridentifizierung sowie Anforderungen an die…

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• IDW ES 10 zur Immobilienbewertung verabschiedet

  …dargestellten Bewertungsmethoden gelten grundsätzlich auch für Rechnungslegungszwecke, wobei die spezifischen Anforderungen der Rechnungslegungsnormen des HGB bzw…

• BaFin: Neues Merkblatt zur Kontrolle der Mitglieder von Verwaltungs- und Aufsichtsorganen

  …Anforderungen und Maßnahmen bezüglich der Mandatsträger. Das am 22. Februar 2010 erstmals veröffentlichte „Merkblatt zur Kontrolle der Mitglieder von Verwaltungs-…

• Compliance

  …einer ordnungsgemäßen Compliance-Organisation. Dabei geht der Autor sowohl auf die steigenden organisatorischen Anforderungen an die Unternehmen als auch…

• Feststellung und Beurteilung von Fehlerrisiken

  …2011[/url]). Hiermit setzt das IDW die Umsetzung internationaler Vorgaben fort, indem es sich an den Anforderungen des International Standard on Auditing… …Anforderungen an die Kommunikation des Abschlussprüfers mit dem Aufsichtsorgan für den Fall konkretisiert, dass es sich bei festgestellten bedeutsamen Schwächen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Arbeits- und Unternehmenssicherheit in Kreditinstituten

  Geldwäsche

  …Mindestanforderungen und Pfl ichten Aufgeführte Anforderungen stellen die Mindestanforderungen zuzüglich empfehlenswerter Anforderungen zur Einhaltung des GwGs dar: �… …aufsichtsrechtlichen Anforderungen des GwG aufzubewahren, die Aufbewahrungsfrist beträgt sechs Jahre. Verdachtsmeldungen � Die Meldung verdächtiger Tatsachen ist in… …Übereinstimmung mit den rechtlichen / regulatorischen Anforderungen durchzuführen. Behörden haben bestimmte Aufgaben und Kompetenzen zur Bekämpfung der Geld-… …Einstellung und jeweils alle 24 Monate) � Entwicklung angemessener geschäfts- und kundenbezogener Kontrolle zur Einhaltung aller Anforderungen Schulungen �…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikomanagement und Frühwarnverfahren in Kreditinstituten

  Neuerungen der MaRisk

  Ronny Rehbein, Prof. Dr. Dirk Wohlert

  …Anforderungen an die Corporate Governance (Vgl. dazu 30 1 Einleitung Im Folgenden geben wir Ihnen in der Gliederungsreihenfolge der MaRisk5… …Anforderungen. Unter Risiko- konzentrationen werden sowohl Intra-Risikokonzentrationen (innerhalb ei- ner Risikoart wir z.B. Adressenausfallrisiken) als auch… …herausgestellt, dass es institutsabhängig auch weitere wesentliche Risiken geben kann. Damit steigen die Anforderungen an die Qualität einer diesbezüglichen… …nition geeigneter Warnschwellen erfolgen. • Zu 4.: Die verstärkten Anforderungen an Risikokonzentrationen ergeben sich als eine Konsequenz aus der… …aktuellen Finanzkrise : Die Anforderungen sind primär Transparenzanforderungen – ob Maßnahmen erforderlich bzw. sinn- voll sind, ist vom Einzelfall (z.B… …ist im Zusammenhangmit der Verschärfung der Anforderungen an Strategien zu sehen (Vgl. dazu Abschnitt 2.5). Eine Kernanforderung des… …2.6 Stresstests (AT 4.3.2) Unverändert In Ergänzung zu den Anforderungen zur Risikotragfähigkeit und Risiko- berechnung werden regelmäßige… …Gesamtinstitutsebene zu analysieren ist. 8. Neu sind auch Anforderungen nach »inverse Stresstests«. Bei diesen muss untersucht werden, welche Ereignisse das Institut… …Gruppensteuerung wurde relativ allgemein gehalten. Die Anforderungen werden jetzt wesentlich detaillierter gefasst und ein neues eigenes Modul AT 4.5 konkretisiert… …die Anforderungen zur Gruppen- steuerung: 1. Alle wesentlichen Risiken der Gruppe sind in die Gruppensteuerung ein- zubeziehen (dies gilt auch für…

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• Erneute Überarbeitung der MaRisk – erster Entwurf

  …viele der neuen Anforderungen adressiert werden. Einige Aspekte, die einen speziellen Risikomanagement-Bezug aufweisen, finden im neuen MaRisk-Entwurf… …Liquidity Cost Benefit Allocation“, deren Anforderungen aufgrund der späten Finalisierung der Guidelines im Jahr 2010 bei der letzten MaRisk-Anpassung keine… …kommen. Beispielhaft sei hier auf die Anforderungen an die ''Compliance-Funktion'' (AT 4.4.3) sowie auf das Liquiditätstransferpreissystem (BTR 3)…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 6/2012

  ZCG-Nachrichten

  …des Geldwäschegesetzes (GwG) haben auch für Wirtschaftsprüferpraxen zu erhöhten Anforderungen geführt, angemessene interne Maßnahmen dagegen zu treffen… …erlaubt es den Verpflichteten, die aus den gesetzlichen Anforderungen abzuleitenden Maßnahmen im eigenen Ermessen an den konkreten Risiken auszurichten. Ein…

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• Basel III: EU berät über strengere Kapitalstandards

  …aufsichtlichen Anordnung darüber hinausgehender strikterer Anforderungen vorgesehen: #- Erstens die Erhebung eines zusätzlichen Kapitalpuffers zum Schutz der… …Institute vor systemischen Risiken im Inland und gegebenenfalls im Ausland. #- Zweitens strengere Anforderungen, um besonderen temporären Gefahren von…