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• BaFin überarbeitet MaComp Vorgaben

• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Compliance (ZfC)" Ausgabe 1/2012

  News vom 05.09. bis zum 13.12.2012

• Geplantes Rundschreiben der BaFin zur Stärkung der Compliance-Funktion

  …MaComp soll das Vertrauen der Anleger in das ordnungsmäßige Funktionieren der Wertpapiermärkte gefördert und der Schutz der Anleger sowie die… …Compliance-Funktion als Abschnitt des Besonderen Teils der MaComp näher analysiert und die Herausforderungen der Wertpapierdienstleistungsunternehmen beschrieben werden… …, die durch die Veröffentlichung der MaComp absehbar sind.…

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• BaFin veröffentlicht Rundschreiben zu Produktinformationsblättern

  …BaFin mit den WpHG-Informationsblättern zusammen und beantwortet häufig gestellte Auslegungsfragen. Es ist beabsichtigt, das Rundschreiben in die MaComp…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Kontrollpflichten von Compliance

  Thomas Steidle

  …lediglich weiter fortgeschrieben und konkretisiert worden, wobei erstmals in den MaComp durch die sog. „ Vor- Ort-Prüfungen“ Prüfungshandlungen von… …. WpHG für Wertpapierdienst- leistungsunternehmen (MaComp); grundsätzlich zur MaComp siehe Zingel/Foshag in Renz/Hense (Hrsg), Wertpapier-Compliance in… …der Praxis Seite 181 ff. 5 MaComp BT. 1.2 Ziff. 7; Siehe hierzu grundsätzlich auch Jäger/Sartowski in Renz/Hense (Hrsg), Wertpapier-Compliance in der… …nachzukommen und um dem Aspekt der Dauerhaftigkeit nach MaComp BT 1.1.1 Rechnung zu tragen.7 Hierfür ist es sinnvoll sich mit der Be- griffl ichkeit der… …Überwachungshandlung und den MaComp auseinanderzuset- zen, um die aus der Defi nition von Überwachungshandlungen sich ergebenden Aufgaben und Konsequenzen in… …strukturierter Form angehen und gliedern zu können. 12Die Überwachungshandlungen von Compliance sind aber, wie dies auch aus den MaComp hervorgeht, nur ein… …Leitlinien für Wertpapier Compliance, Mai 2011, Seite 5. 7 Dr. Holger Schäfer, Die MaComp und das Erfordernis der Unabhängigkeit, Wirksamkeit und Dauer-… …zelnen Prozessschritte all die Tätigkeiten und Aufgaben, die seitens der BaFin und MaComp der Compliance Funktion zugeschrieben werden, strukturiert diese… …Tätigkeiten und stellt sie auch in eine inhaltliche, kausale Abhängigkeit zueinan- der. Dies gilt auch für die seitens der MaComp geforderten Überwachungshand-… …Compliance Funktion zugedachten Rolle zu überwachen. Die Überwachungshandlungen von Compliance sind daher kausal darauf aus- 8 Vergleiche insgesamt MaComp…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2013

  Aufgaben und Ausgestaltung der Compliance-Funktion

  DIIR – Arbeitskreis „Revision des Wertpapiergeschäftes“

  …Anforderungen an die Compliance-Funktion für den im AT 3.1 festgelegten Anwenderkreis umfassend konkretisiert. Abzugrenzen von den MaComp sind die „MaComp II“… …Compliance-Funktion der jeweilige Geltungsbereich bestimmt werden. Im Folgenden beziehen sich die Ausführungen auf die Compliance- Funktion gemäß MaComp; sofern in den… …, Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA; Oliver Welp, B. Metzler seel. Sohn & Co. KGaA. 1 In AT 7 Tz. 2 MaComp wird die Compliance-Funktion als Bestandteil… …Abschn. 10 InvMaRisk MaRisk AT 4.4.2 MaRisk Compliance-Funktion MaComp AT 6, BT 1 MaComp Compliance-Beauftrager Kredit- und Finanzdienstleistungsinstitute*… …InvMaRisk nicht über die der MaComp hinausgehen, werden sie im Folgenden nicht separat dargestellt. Abb. 1 gibt einen Überblick über die gesetzlichen… …von den Aufgaben der CF und den entsprechenden Verantwortlichkeiten des Compliance-Beauftragten bestehen (AT 4 MaComp, AT 3 MaRisk). Dies gilt auch für… …sein sowie ihre Aufgaben unabhängig wahrnehmen können (BT 1.1 MaComp). In BT 1.3 MaComp werden diese Anforderungen detailliert ausgeführt. Die CF ist… …Interne Revision wird durch die BaFin hingegen ausgeschlossen (BT 1.3.3.2 MaComp, AT 4.4.2 Tz. 3 MaRisk, s. auch Anschreiben zur MaRisk-Novelle 2012). Wird… …Compliance-Beauftragten durch die Geschäftsleitung (§ 12 Abs. 4 WpDVerOV, BT 1.1 Tz. 3 MaComp, AT 4.4.2 Tz. 4 MaRisk). Ein Wechsel des Compliance-Beauftragten ist der BaFin… …Anforderungskatalog ist in BT 1.3.1.3 MaComp enthalten. Um die Aktualität der Fachkenntnisse der Mitarbeiter der CF sicherzustellen, sind diese regelmäßig zu schulen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Stellung und Funktion des Compliance-Beauftragten und der Compliance-Funktion

  Frank Russo

  …. Vorbemerkung zum BT 1 i. V. m. AT 1 Tz. 6 der MaComp4 7 Anders als ein Gesetz oder eine Rechtsverordnung sind die MaComp keine Rechtsnorm.5 Sie geben… …vielmehr die Auslegungspraxis der BaFin wieder.6 Nichts- destotrotz sind die MaComp Maßstab der aufsichtsbehördlichen Überwachung. Insbesondere ist der… …BaFin in Rundschreiben und damit in den MaComp vorgenommene Auslegung gebunden. Im Folgenden wird auf die Anforderungen an die Stellung der… …der  MaComp stellt klar, dass die Geschäftsleitung die Ge samt verantwortung für die Compliance-Funktion trägt. Dies ergibt sich aus… …für die Compliance-Funktion von der Geschäftsleitung kommt in BT 1.1 Tz. 2 der MaComp zum Ausdruck, wo- nach der Compliance-Beauftragte unbeschadet der… …Instrument der Geschäftsleitung ist. Gemäß BT 1.1 Tz. 3 Satz 2 der MaComp kann die Compliance-Funktion aber in organisatorischer Hinsicht einem Mitglied der… …MaComp ausgelegt werden. 2.1 Unabhängigkeit 10Die Unabhängigkeit der Compliance-Funktion weist verschiedene Facetten auf. 2.1.1 Fachliche… …übertragen.7 BT 1.1.1 Tz. 4 der MaComp spricht insofern von einer Unterstellung des Compliance-Beauftragten unter dem für die Compliance-Funktion zuständigen… …. Wann ein Zu- gang zu compliance-relevanten Informationen besteht, erläutert AT 6.1 Tz. 1 der MaComp. Danach haben Zugang zu compliance-relevanten… …. 15 Wann das Kriterium der Regelmäßigkeit vorliegt, ist einzelfallabhängig zu be- urteilen. 16 Nach BT 1.1.1 Tz. 3 Satz 2 der MaComp hat das…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Implementierung von Compliance-Prozessen in Wertpapierdienstleistungsunternehmen

  Jochen Kindermann

  …leistungsunternehmen („MaComp“). Mit der MaComp gibt die BaFin den WpDU analog den Mindest- anforderungen an das Risikomanagement („ MaRisk“)4 ein modular aufgebautes… …, Kütemeier, In der Diskussion – die MaComp, WM 2011, S. 293 (294). 2 Die Richtlinie des Bundesaufsichtsamtes für den Wertpapierhandel zur Konkretisierung der… …Schreiben der BaFin vom 23.10.2007 aufge- hoben. 3 Vgl. das Anschreiben der BaFin zur MaComp vom 07.06.2010. 4 Rundschreiben 11/2010 (BA) –… …der MaComp veröffentlicht hat, nachdem sie einen Konkretisierungsbedarf in Bezug auf Anlageberatungproto- kolle festgestellt hat. 6 6 Welche… …Einordnung der MaComp vgl. Birnbaum, Kütemeier, aaO., WM 2011 S. 293 und Zingel/Foshag, in: Renz/Hense, aaO, Kapitel 8, S. 181, 183. 6 Siehe hierzu das… …Anschreiben der BaFin zur Neufassung der MaComp vom 09.06.2011, abzurufen unter www.bafi n.de. 115Kindermann Voraussetzung für die Implementierung von… …weiterhin die Mitarbeiter des WpDU hinsichtlich der Einhaltung der WpHG-Vorgaben beraten und unterstützen, § 12 Abs. 3 Nr. 2 WpDVerOV. 12 Die MaComp… …präzisiert.8 Diese Hilfestellung darf jedoch nicht als abschließender Katalog zur Durchführung der Compliance-Funktion verstanden werden. Die MaComp gibt… …. 9 Vgl. die Vorbemerkung zur MaComp AT Nr. 1, 3, 4. 10 Vgl. Welsch/Foshag, in: Renz/Hense, aaO, Kapitel 4, S.76 Rn. 15. 117Kindermann Fünf Phasen… …Intensität der Com pliance-Funktion in einem Verhältnis zu Art, Umfang, Komplexität und Risiko des betriebenen Wertpapiergeschäfts steht.12 In der MaComp…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Die Regulierung von Vergütungsstrukturen in Kreditinstituten

  Kathrin Berberich, Peggy Hachenberger

  …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7–12 3 BT 8 MaComp – Anforderungen an Vergütungssysteme im Zusammenhang mit der Erbringung von Wertpapierdienstleistungen und Wertpapierneben-… …Wertpapierdienstleistungsunterneh- men. 12 13 internen Regelungen zur Vergütung sowie deren Umsetzung und Anwendung durch das Institut. 2.1 BT 8 MaComp Am 11. 06. 2013… …MaComp vervollständigt die bereits umfangreich bestehenden aufsichtsrechtlichen Vergütungsregelungen, die u. a. im KWG und der InstitutsVergV… …das jeweilige Institut entstehen, haben die Vergütungsregeln des BT 8 MaComp eine andere Zielrichtung: sie konzentrieren sich auf vergütungsbezogene… …Risiken, die für das Kundeninteresse bestehen. Die Regelun- gen des Moduls BT 8 MaComp bestehen z. T. neben den bisherigen Normen, ohne dass es zu… …wechselseitigen Beschränkungen käme; z. T. ergänzen sie sie um zusätzliche Vorgaben. Sollte es doch zu einem Konflikt kommen, tritt BT 8 MaComp hinter die anderen… …Regelun- gen (KWG, InstitutsVergV) zurück. 3 BT 8 MaComp – Anforderungen an Vergütungssysteme im Zusammenhang mit der Erbringung von… …Wertpapierdienstleistungen und Wertpapiernebendienstleis- tungen 3.1 Anwendungsbereich Von den Anforderungen des BT 8 MaComp betroffen ist die Vergütung, die an sog… …die Ex-Post-Kontrollen im Anwendungsbereich des WpHG durchführen. 14 15 16 Relevante Personen im Sinne von BT 8.1 Tz. 2 MaComp sind: – Personen, die… …. Mitarbeiter der Compliance-Funktion5 Vergütung im Sinne des BT 8 MaComp erfasst jede Form direkter oder indirekter Zahlun- gen oder Leistungen von…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Die Compliance-Funktion als Qualitätssicherung und Werttreiber

  Julia Dost

  …33 Abs. 1 Satz 2 Nr. 1 WpHG i.V.m. § 12 Abs. 4 WpDVerOV und BT 1.1 Nr. 1 MaComp. 2 Vgl. AT 7 Nr. 2 MaComp. 3 Vgl. § 36 Abs. 1 WpHG und BT 2.3 MaRisk. 4… …Unternehmenskultur, Zur aktuellen Situation in deutschen Großunternehmen, S. 37 ff. 6 Vgl. AT 4 MaComp. 7 Vgl. BT 1.1 Nr. 1 und 3 MaComp. 8 Vgl. § 33 Abs. 1 Satz 2… …Nr. 1 WpHG i.V.m. BT 1 MaComp. 9 Vgl. PricewaterhouseCoopers und Martin-Luther-Universität Halle-Wittenburg (Hrsg), Compliance und Unternehmenskultur… …. Die MaComp stellen heraus, dass Compliance als ein Teil des internen Kontrollsystems zu verstehen und daher im Zusammenhang mit den Geschäftsbereichen… …anders!”, S. 4-6. 11 Vgl. AT 7 Nr. 2 MaComp. 12 Vgl. PricewaterhouseCoopers, „Compliance „post MiFID“ – bestechend anders!“ S. 4-6 und Price-… …reportet.17 13 Vgl. § 33 Abs. 1 Satz 2 Nr. 1 WpHG und AT 6 Nr. 2 MaComp. 14 Vgl. BT 1.2 Nr. 1 MaComp und § 12 Abs. 3 Nr. 2 WpDVerOV. 15 Vgl. BT 1.2 Nr. 2 und… …5 MaComp. 16 Vgl. BT 1.2 Nr. 6-7 MaComp. 17 Vgl. BT 1.1 Nr. 2 MaComp. 193Dost Umsetzung des Compliance-Business-Modells Interne Revision 16Die… …Schnittpunkte aufweist. Die MaComp stellen heraus, dass Compliance sich neben eigenen Überwachungshandlungen auch, aber nicht ausschließlich, auf die Ergebnisse… …orientierten Prüfungs- planung Quelle: eigene Darstellung 18 Vgl. AT 4.4 Nr. 3 MaRisk. 19 Vgl. BT 1.2. Nr. 6 MaComp. Die Compliance-Funktion als Qualitäts… …in den operativen Bereichen dauerhaft verbessern. 20 Vgl. BT 1.2 Nr. 1 und 5 MaComp. 21 Vgl. PricewaterhouseCoopers, „Compliance „post MiFID“ –…

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