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• Die Internationale Handelskammer ICC hat neue Mediations-Regeln vorgestellt

  …definierte Verfahrensmaßstäbe. Zugleich lassen sie den Parteien Spielräume für die Gestaltung des Verfahrens im Einzelnen. Ziel des Mediationsverfahrens ist… …bindenden Schiedsspruch enden, bleibt die Entscheidung über das Ergebnis des Verfahrens in einer Mediation alleine in den Händen der Parteien. Da der Mediator…

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• Deutsches Institut für Compliance e.V. DICO in Berlin gegründet

  …Standards im Compliance-Management und Qualifizierungen zu entwickeln, das Berufsbild des Compliance-Officers zu spezifizieren und die Gestaltung guter… …Unternehmen und Compliance-Experten aller Branchen zugänglich und nutzbar. Ferner möchte das DICO besonders auch die Interessen des Mittelstandes im Rahmen der… …School GRC war maßgeblich bei der Initiierung, Konzipierung und Gründung des DICO-Projektes beteiligt und wird sich über das Verwaltungsratsmandat der…

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• Umsetzung geänderter Finanzkonglomerate-Richtlinie – FiCoD I

  …auf Ebene des Finanzkonglomerats ausgesetzt sind. In Deutschland sind von der Aufsicht nach dem geplanten Gesetz weniger als zehn Finanzkonglomerate… …2011/89/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 16. November 2011 zur Änderung der Richtlinien 98/78/EG, 2001/87/EG, 2006/48/EG und 2009/138/EG… …wird von der Option Gebrauch gemacht, die Durchführung von Stresstests auf Ebene des Finanzkonglomerats durch die Finanzaufsicht verlangen zu können… …Ebene des Finanzkonglomerats ausgesetzt sind. Zudem kommt es durch die Angleichung der bisher im KWG und VAG enthaltenen Regelungen im neuen…

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• Aufsichtsräte fordern frühzeitige und regelmäßige Einbindung in strategische Planung

  …„Strategie“ und „Risikomanagement“. Gleichzeitig fordern 62 Prozent eine regelmäßige und frühzeitige Terminierung des Themas „Strategie/Strategiefortschreibung“… …verpflichten, eine große Bedeutung haben. Bemängelt wird die oft nicht frühzeitig genug vorliegende Planung des Vorstands, so dass zu wenig Zeit zur Beratung… …Praxis des Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) und der Einführung des Risikofrüherkennungssystems immer noch… …weitere). Eine Zusammenfassung der Ergebnisse des 12. Panels erhalten Sie auf Anfrage unter: nicole.mainzer@bdo.de. Weitere Informationen: BDO;  Hölscher…

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• Steinbeis-Management-Reihe zu Wirtschaftskriminalität International

  …. Die Aussagekraft des Standards zeige sich insbesondere dann, wenn der Auftrag hinsichtlich Geschäftsbereich, Prozess und / oder Risikofeld fokussiert… …überzeugt, bei der Prüfung ihres Compliance-Management-Systems letztlich auf den IDW PS 980 zurückzugreifen. Nach fünf Jahren Aufbau und Implementierung des… …Karl-Christian Bay auf, um auf eine Fehlentwicklung bei der Anwendung des Rahmenwerkes hinzuweisen. Nach seiner Erfahrung wird der IDW PS 980 selten als… …Prüfungsleitfaden genutzt, sondern vielmehr als Blaupause beim Aufbau des Compliance-Management-Systems. Gerade in der Aufbauphase wären aber nicht unbedingt… …ausgestattete Rahmenordnungen können alle Phasen des Compliance-Managements – Konzeption, Implementierung und Evaluation – gleichermaßen funktional unterstützen…

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• Whistleblowing als interne Risikokommunikation

  …Ausführungen zu wechselseitigen Schutz- und Treuepflichten erscheinen hinsichtlich des geltenden Richterrechts weitgehend übertragbar – ebenso die Ausführungen… …zum Datenschutz. Hier werden auch die seltenen Ausnahmefälle angesprochen, in denen eine Namensnennung des Hinweisgebers zulässig wäre, selbst wenn er… …„fehlbar“ handelte. Andere Regeln gelten für den Inhalt des Hinweises, womit Abwägungsprobleme entstehen, sobald aus dem Inhalt des Hinweises im Zusammenhang… …mit anderen Informationen auf die Identität des Hinweisgebers geschlossen werden kann. Die abschließenden Empfehlungen sind unmittelbar umsetzbar, denn…

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• Lobbying und Recht

  …Einrichtungen, strafrechtliche Sanktionen sowie Pflichten und Kosten von Veröffentlichungen, geschaffen wurden. Das Gesetz wird zudem in den Kontext des… …Transparenzregisters des Europäischen Parlaments und der EU-Kommission vom 23. Juni 2011 gestellt, dem in 2012 auch der Rat der Union beigetreten ist. Verhaltenskodex… …und Registrierungsprozess in Brüssel werden erläutert.Schwerpunkt ist die Kommentierung des LobbyG anhand des Gesetzgebungsprozesses und der einzelnen… …vier Abteilungen des Registers ergeben sich nicht, hingegen sind kumulierbare Sanktionen wie Geldstrafen, Nichtigkeit und Verfall von Honoraren sowie…

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• Entwurf der 4. Geldwäscherichtlinie: Verschwiegenheit in Gefahr

  …unverhältnismäßig Die Financial Intelligence Unit (FIU) des Bundeskriminalamts als zentrale Erhebungsstelle für Verdachtsmeldungen nach dem Geldwäschegesetz zählte… …werden soll. Der Vorschlag sieht eine Erweiterung des Begriffs auf Steuerstraftaten mit einer Höchststrafe von mindestens einem Jahr Freiheitsstrafe vor… …Einführung eines solchen Systems steht die Frage des praktischen Nutzens eines solchen Systems. In Einzelpraxen ist der Berufsträger für alle Vorgänge… …. Die Forderung des DStV sieht daher ein Compliance-Management nur vor, wenn dieses nach Art und Umfang der Tätigkeit erforderlich ist. Pflicht zur… …Dokumentation des wirtschaftlich Berechtigten für Unternehmen Ergänzend zur 3. Geldwäscherichtlinie sieht der Vorschlag Dokumentationspflichten für die… …Unternehmen hinsichtlich des ultimativ wirtschaftlich Berechtigten vor. Dies erleichtert die Informationsbeschaffung für Steuerberater und erhöht die… …Verlässlichkeit der Informationen des Mandanten. Der DStV begrüßt daher diese Neuregelung. Auskunftsverpflichtung gefährdet Verschwiegenheit Der Richtlinienentwurf…

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• Korruption als internationales Phänomen

  …, Politikwissenschaft, Wirtschaftsethik, Personalwesen und Führungslehre) vermissen, die erst im Autorenverzeichnis am Ende des Buches explizit angegeben werden.Dieser… …Sammelband kann insbesondere Wissenschaftlern empfohlen werden, die Interesse an einer fächerübergreifenden Betrachtung des Themengebiets Korruption haben. Es… …des Werkes.Die beiden Herausgeber Matthias S. Fifka und Andreas Falke haben den Sammelband in zwei Teile untergliedert. Der erste Teil des Sammelbands… …empirische Forschung notwendig ist.Die korruptionsfördernde Wirkung institutioneller Rahmenbedingungen am Beispiel des Klimaschutzes stellt die Notwendigkeit… …anhand länderspezifischer Analysen Korruption und ihre Auswirkungen vor. Es folgen Beiträge zum Schmuggel im Mexiko des 19. Jahrhunderts, zur Korruption in… …Kolumbien, den USA, China, Indien, Russland und Frankreich.Die zahlreichen Originalzitate in Englisch und Spanisch können, je nach Sprachkenntnissen des…

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• Bekämpfung der Geldwäsche und Wirtschaftskriminalität

  …. Organisation und GremienOrganisatorische Gestaltung der „zentralen Stelle“ sowie der Tätigkeit des GeldwäschebeauftragtenErstellung der Gefährdungsanalyse für… …, Sonderprüfungen und Prüfungen der Internen Revision.Das Kapitel I behandelt die „Grundlagen der Geldwäschebekämpfung“ und die Erläuterung des „Drei-Phasen-Modells“… …aufsichtsrechtlichen Vorgaben anschaulich dar.Kapitel II stellt die Umsetzung des Geldwäschegesetzes in der Praxis dar. Zunächst werden die Adressaten des… …Informationsweitergabe, Freistellung von Verantwortlichkeit, Heranziehung und Verwendung von Aufzeichnungen sowie weitere Sonderregelungen des KWG behandelt.Das Kapitel… …Erfordernisse des „Monitorings“ und der „Researchsysteme“ dargestellt. Hilfreich für die Praxis sind die einzelnen exemplarischen Indizienlisten.Kapitel IV widmet… …Revisoren und interessierte Zielgruppen aus der Wissenschaft.Axel Becker, Mitglied im Verwaltungsrat des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V…

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