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• Traue keiner Studie zum Thema Wirtschaftskriminalität!?

  …Interessenskonflikten bei den Verfassern der Studien. In einem Artikel auf den Seiten der Neuen Züricher Zeitung (NZZ) Ende Juli vertritt Killias und seine Kollegen die… …nicht bagatellisieren aber auch nicht dramatisieren Killias und seine Kollegen fordern daher von den Medien eine größere Sensibilität in Bezug auf diese… …seien dramatisch: Zum einem schaden sie der Wirtschaft und zum anderen wird die Moral der Mitarbeiter untergraben. Wäre die Unehrlichkeit so weit… …Thema Wirtschaftskriminalität in der Schweiz vorgelegt. Killias und seine Kollegen kommen darin zu dem Schluss, dass es keinen Anlass für den „häufig… …hier nachlesen:Das 1 X 1 der Verhinderung und Bekämpfung von Geldwäsche und Wirtschaftskriminalität finden Sie in dem von Rüdiger Quedenfeld… …herausgegebenen Handbuch „Bekämpfung der Geldwäsche und Wirtschaftskriminalität“. Das Buch steht Ihnen als eBook auf COMPLIANCEdigital zur Verfügung.…

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• Transparency: Deutschlands braucht legislative Fußspur

  …Ministern und Parlamentarischen Staatssekretären beurteilt. Dieses Gremium muss auch für Transparenz und Lobbykontrolle zuständig sein. Dazu gehört die… …legislativen Fußspur gegen zu viel Schatten im LobbyismusUm wirksam gegen Korruption und Interessensverschränkungen vorgehen zu können, schlägt die… …entstanden ist und welche Positionen bei einzelnen Paragraphen dafür oder dagegen vorgebracht wurden. Die legislative Fußspur soll  in der Gemeinsamen… …mitgewirkt haben und dabei berücksichtigt oder auch abgelehnt wurden, bekannt wären.„Die Öffentlichkeit muss über den Austausch von Politik und Interessen… …informiert werden. Unbestritten ist, dass es einen Unterschied zwischen starken und schwachen Interessen gibt. Welche Einflüsse in einen Gesetzgebungsprozess… …zum Ziel, bestehende Regulierungen und Praktiken im Bereich des Lobbying in 19 europäischen Ländern darzustellen und Empfehlungen für…

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• EU-Grünbuch: Nur begrenzte Qualitätsverbesserung in der Wirtschaftsprüfung

  …Prüfungsausschuss. Dies ist das am 14. Januar bekannt gegebene Ergebnis einer Befragung von Aufsichtsräten, Vorständen, Geschäftsführern und Leitern Finanzen durch… …Prüfungsstandards, • obligatorische Ausschreibung, • obligatorische externe Rotation, • reine Prüfungsunternehmen (Pure Audit Firms), • Trennung von Prüfung und… …, Aufsichts- und Beiräten sowie Leitern Finanzen und Controlling zum EU-Grünbuch liegt seit dem 20. Juni 2013 bei Lünendonk vor (124 Seiten, 4.800 Euro zzgl… …. Mehrwertsteuer, inkl. Versand als PDF-Datei). Dr. Hans-Jürgen Hillmer, BuS-Netzwerk Betriebswirtschaft und Steuern…

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• DPR meldet weiter r

  …Jahren eher zugenommen hat. Zur differenzierteren Darstellung wurde eine normalisierte Fehlerquote ermittelt, die um Mehrfachzählungen derselben Fehler und… …DPR und den Wirtschaftsprüfungsgesellschaften, die kapitalmarktorientierte Unternehmen prüfen, statt. Die DPR steht seit mehreren Jahren im… …regelmäßigen Austausch mit Vertretern der BaFin, des Bundesministeriums der Justiz und für Verbraucherschutz sowie des Bundesministeriums der Finanzen. Dabei… …wurden aktuelle Themen im Zusammenhang mit dem Enforcement der Rechnungslegung in Deutschland und Europa diskutiert. Dr. Hans-Jürgen Hillmer, BuS-Netzwerk… …Betriebswirtschaft und Steuern…

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• MaRisk: Beaufsichtigte Unternehmen bei Heartbleed Bug & Co. in der Pflicht

  …dieser Daten hinterlasse nur in seltensten Fällen Spuren auf betroffenen Systemen.Finanzdiensleister über MaRisk BA/VA und InvMaRisk in der… …VerantwortungFür die Banken-, Versicherungs- und Wertpapieraufsicht, so der explizite Hinweis der Bundesanstalt, seien die Anforderungen an die IT-Sicherheit der… …IT-Sicherheitsmanagement gefordert. Neben der Erwartung an einschlägige Unternehmen, angemessene IT-Sicherheitsmaßnahmen zu definieren und umzusetzen seien alle… …entsprechenden Maßnahmen regelmäßig und anlassbezogen zu überprüfen. Dies beinhalte gegebenenfalls auch, Krypto-Konzepte, Systemarchitektur und die Implementierung…

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• ICC: Mit den richtigen Tools gegen Kartellrechtsverstöße vorgehen

  …schwieriger, alle Vorschriften im Blick zu behalten und sich Compliance-konform zu verhalten. Um auf die steigenden gesetzlichen Anforderungen reagieren zu… …ausgerichtetes Compliance-System aufzubauen. Bereits laufende Compliance-Programme können mit Hilfe des Toolkits überprüft und angepasst werden.Das Handbuch stellt… …verlaufen,Mitarbeiter für das Thema Kartellrecht richtig motiviert werden sowie Unternehmen bei Whistleblowing-Verdachtsfällen und bei Ermittlungen durch Kartellbehörden… …unabhängig von der jeweiligen Rechtsprechung und dem geltenden Kartellrecht anwenden können. Das Toolkit ergänzt zudem bestehende Instrumente und Empfehlungen…

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• SEC verhängt Strafe gegen HSBC

  …unterhalten haben, ohne jedoch über die hierfür erforderliche SEC-Registrierung zu verfügen. Insgesamt soll es sich um 368 Konten und einer Summe von insgesamt… …bekannt und bereits die Strafe in Höhe von 12,5 Millionen Dollar akzeptiert. Die HSBC ist nicht die erste Bank, die für derartige Vergehen von der SEC… …Gesetzesverletzung sieht die SEC darin, dass bei der HSBC Compliance-Strukturen unzureichend implementiert und überprüft worden waren. So konnten Relationship-Manager… …aus der Schweiz direkt mit US-Kunden verhandeln, ohne jedoch über die notwendigen US-Lizenzen zum Wertpapierhandel und Vermögensberatung zu verfügen… …grenzüberschreitenden US-Geschäft zurückgezogen und die US-Konten geschlossen bzw. entsprechend transferiert. (Quelle: SEC)Anna RodeChefredakteurin…

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• Forensische Datenanalyse

  …Von Jörg Meyer. Erich Schmidt Verlag, Berlin 2012, 227 Seiten, 36,95 Euro, ISBN 978-3-503-13847-0.Die Erfassung, Verarbeitung und Bewertung von Daten… …Datenanalysen dolose Handlungen erkennen und aufdecken kann. Die dargestellten Werkzeuge und Methoden dienen aber nicht nur dazu, wirtschaftskriminelle Handlungen… …aufzuspüren, sondern unterstützen auch die Suche nach Fehlerquellen.Im ersten Kapitel grenzt der Autor das Thema inhaltlich ein und macht Ziele von… …Überblick zu technischem Wissen und den einschlägigen Standards. Hier fehlt aus meiner Sicht leider ein Verweis auf den Leitfaden IT-Forensik des Bundesamtes… …es um das Buchungsjournal und den Kontenplan mit den Lieferanten- und Kundenstammdaten, die Materialwirtschaft, die Lagerverwaltung und das… …Personalwesen. Auch Anwendungsberechtigungen und der Zahlungsverkehr werden behandelt.Das nächste Kapitel beschreibt die Projektdurchführung für eine Datenanalyse… …und bietet auch einen spezifischen Fragenkatalog für die Planung. Kapitel 11 befasst sich mit der Dokumentation. Es werden Mindestanforderungen… …aufgezeigt und Hinweise zu spezifischen Fragen zur Dokumentation von Datenanalysen gegeben, z. B. zur Lösch-Strategie. Im 12. Kapitel geht es um die… …man Spuren aus aktiver und passiver Korruption erkennen kann. Das Kapitel 14 beschäftigt sich mit vordefinierten Analysen. Neben QuerySets zur… …Datenanalyse.Insgesamt ist das Werk praxisorientiert aufgebaut und mit zahlreichen Beispielen hinterlegt. Durch die klar verständlichen Fallbeispiele mit Erklärungen und…

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• BaFin fordert mehr Transparenz für Schattenbanken

  …dem Interview forderte König  im Hinblick auf Hedge-Fonds, Private-Equity-Firmen und Spezialfonds, die in vielen Geschäftsfeldern wie Banken agieren… …, aber nicht als solche reguliert werden ein „globales Regelwerk“. Obwohl laut König schon einiges getan wurde, „um die Verbindung zwischen Banken und… …man auch einen besseren Einblick in den schwächer oder gar nicht regulierten Sektor bekommen.“Zum Thema Risikobereitschaft und die sich hieraus…

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• Corporate Responsibility in Unternehmen häufig nur Stückwerk

  …weiten Weg vor sich. Zwar befürworten in 73 Prozent der Firmen demnach Vorstand und Geschäftsführung derartige Aktivitäten - allerdings integrieren… …lediglich 39 Prozent diese Maßnahmen in ihre Geschäftsprozesse und Wertschöpfungsketten.Laut der  Studie gibt es aber auch Lichtblicke: Von den 169 großen und… …Aktiengesellschaft unter den Maschinen- und Anlagenbauern, die LR Gebäudereinigung GmbH unter den Dienstleistungsunternehmen, die Lebensbaum – Ulrich Walter GmbH aus… …der Gruppe der mittelständischen Unternehmen und die Phoenix Contact GmbH in der Kategorie Familienunternehmen.Nach Aussage der Studienmacher bewerte… …, gelebt und umgesetzt wird. Während in vielen Unternehmen die "gesellschaftliche Verantwortung" oftmals nur fragmentarisch gelebt werde, ist sie in zehn… …vor allem von wirtschaftlichen Interessen geprägt. Im Vordergrund stehe die Zufriedenheit von Kunden und Mitarbeitern und damit die Erschließung von… …Absatz- und Arbeitsmärkten. Weitere Gründe sind, sich von der Konkurrenz abzuheben und das eigene Image zu verbessern. 62 Prozent der Unternehmen bezeichnen… …Corporate Responsibility als wichtig oder sehr wichtig für den betriebswirtschaftlichen Erfolg und für strategisch bedeutsam. Jedoch verfügen erst  42 Prozent… …Druck auf die Unternehmen erhöhen. "Unternehmen sollten sehr viel stärker mit ihren wichtigen Partnern und Kunden in Dialog treten, um die CR-Aktivitäten…

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