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• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb

  Überblick zu Sanktions- und Haftungsrisiken

  Dr. Lutz Nepomuck

  …Bestimmtheitsgebot gemäß Art. 103 Abs. 2 GG erscheint fraglich. Nach derzeitiger Rechtslage ist jedoch in der Praxis damit zu rechnen, dass auch Mitarbeiter auf… …die bußgeldmindernde Wirkung eines angemessenen Compliance-Systems, welche in der gerichtlichen und be- hördlichen Praxis lange Zeit nicht anerkannt… …begeht, unter §130 OWiG subsumierbar ist, dürfte abzulehnen sein.176 Dieser Sachver- halt ist in der Praxis allerdings weniger relevant, weil in der Regel… …führten, in den letzten Jahren hingegen eine zunehmende Anwendung in der Praxis zu beobachten ist.177 Ein angemes- senes CMS schützt die Geschäftsleitung… …Haftung der Geschäftsleitung für Compliance-Verstöße im Allgemeinen und Korruptionsstraftaten im Besonderen in der Praxis erheblich an Bedeutung gewonnen… …übertragbar.184 Für die Praxis bedeutet dies, 66 3.Kapitel: Überblick zu Sanktions- und Haftungsrisiken 185 Siehe zu den zivilrechtlichen Haftungsrisiken im… …Nichteinschreiten gegen Straftaten vonMitarbeitern gemacht.186Das Urteil hat in der Compliance- Praxis zu erheblicher Aufregung und im Schrifttum zu einer bis heute…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Compliance und Datenschutz

  Martin Braun

  …weite Auslegung dieses Be- griffs. In der Praxis wird in der Regel davon auszugehen sein, dass nur Daten, die unwiederbringlich und vollständig… …Verarbeitung nur rechtmäßig ist, wenn (mindestens) eine der in Art. 6 Abs. 1 DSGVO niedergeleg- ten Bedingungen erfüllt ist. Die in der Praxis relevantesten… …strenge Ansprüche angelegt.5 4.3.3.3 Verarbeitung auf Basis berechtigter Interessen des Verantwort- lichen In der Praxis spielt die Verarbeitung… …Interessen oder Grundrechte der betroffenen Person überwiegen. Dies erfordert vielfach eine typisierend-allgemeine Betrachtung, da es in der Praxis vielfach… …enthält eine Reihe weiterer möglicher Grundlagen für eine Verarbeitung personenbezogener Daten, die allerdings in der Unternehmens- praxis sehr viel weniger… …des Schutzes personenbezogener Daten, Art. 4 Nr. 12 DSGVO (vielfach wird in der Praxis auch die englische Bezeichnung breaches verwendet) sind in der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb

  Umgang mit Findings

  Dr. Lutz Nepomuck

  …zumindest sehr nahe kommt, wäre aber in der Praxis zu riskant. Zu schnell könnte der Vorwurf erhoben werden, dass gegen die strafbewehrte Pflicht zur… …sollte in der Praxis vorsorglich mit dem aus der Strafprozessordnung bekannten Verdachtsgrad des hinreichenden Tatverdachts i. S. d. § 170 Abs. 1 StPO… …der Korruptionsprävention, 2007, 5.Kapitel Rn. 59 f. chen.606 Je nachdem, welcher Auffassung man folgt, kann dies in der Praxis erhebliche… …Scheinleistungen des Vertriebsmittlers Anwendung finden, so etwa in den in der Praxis nicht seltenen Fällen gänzlich fehlender Nachweise für tatsächlich erbrachte… …Leistungen des Vertriebsmittlers.609 Ein solches Abzugsverbot sollte in der Praxis aber nicht leichtfertig angenom- men werden. Bei fehlenden schriftlichen… …Amtszeit des Vorgängers, was in der Praxis mitunter übersehen wird.610 Nicht zur Berichtigung verpflichtet ist hingegen der Steuer- pflichtige, der bereits… …interne Untersuchungen in die Vergangenheit zurückreichen sollten.615 2.1.5 Kenntnis der Unrichtigkeit Ein erhebliches Problem stellt in der Praxis die… …resultiert in der Praxis daraus, dass die meisten im Rahmen interner Ermittlungen aufgeklärten Bestechungsfälle nicht eindeutig bewiesen werden können… …. Die Praxis muss gleichwohl mit dieser Situation umgehen. Es bietet sich an, mit verschiedenen Verdachtskategorien zu arbeiten, wobei aller- dings auch… …der Praxis anwaltlicher Beratung teilweise empfoh- len wird, bereits bei Zweifeln am Vorliegen einer Korruptionstat, also ohne Nachweis einer…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Anti-Geldwäsche-Compliance

  Stefan Otremba

  …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 3.2.2 Ein Blick in die Praxis: Umfang und Erscheinungsformen der Geldwäsche. . . . . . 5 3.2.2.1 Umfang und Relevanz der Geldwäsche in Deutschland… …Praxis der Geldwäsche. 3.2.2 Ein Blick in die Praxis: Umfang und Erscheinungsformen der Geldwäsche Eine wirksame Geldwäschebekämpfung erfordert… …Schlussfolgerungen für die Anwendung in der Praxis Die obigen Ausführungen haben gezeigt, wie vielschichtig der Kreis der Ver- pflichteten im Sinne des… …problematisch sein. Jedoch sind derartige Konstella- tionen in der Praxis häufig angewendete Wege, ummithilfe häufig argloser und zuweilen auch leichtsinniger… …Schlussfolgerun- gen näher in den Blick genommenwerden. 3.2.3.2.2.2 Schlussfolgerungen für die Anwendung in der Praxis Bei allem Aufwand, den eine Risikoanalyse mit…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb

  Zentrales Vertriebsmittlerregister

  Dr. Lutz Nepomuck

  …der Praxis soweit ersichtlich unüblich, aber sinnvoll ist es auch, solche Vertriebsmittler mit einer roten Kennzeichnung in das Register aufzunehmen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Product Compliance Management

  Dietrich Boß, Thomas Mery, Ursula Metz

  …Anforderungen. Neben rahmengebenden Gesetzen, Verordnungen und Richtlinien spielen in der Praxis zugehörige Leitfäden, technische Normen, In- dustrie- und… …nachfolgenden Abschnitte dieses Beitrags beschreiben, welche Prinzipien und Maßnahmen dazu beitragen können, Product Compliance in der Praxis effizient undwirksam… …berühren, kommt der Einrichtung funktionsübergreifender Entscheidungsmechanismen (z.B. in Form von Gremien) in der Praxis große Bedeutung zu. Neben der… …Management von Produkt-(Stamm-) Daten48 unerlässlich. Integrierter Ansatz Viele Unternehmen haben in der Praxis bereits andere Managementsysteme etabliert… …Leitprinzipien legen für die Praxis nahe, eine zentrale Stelle zu schaffen, die das Product Compliance Management gesamthaft steuert. Die Ver- antwortung für den… …Product Compliance in der unternehmerischen Praxis effizient und wirk- sam zugleich auszugestalten, sind drei Aspekte besonders bedeutsam: (1)… …Managementsystemen, z.B. dem Qualitätsmanagement, vermeidet dabei unnötigen Aufwand oder redundanteMaßnahmen. (3) In der Praxis dürfte es sich regelmäßig als sinnvoll…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Die moderne Geldwäscheprävention

  Natali Kirbeci, Maren Grandel, Steffen Pfahler

  …. Diese Bestrebungen sowie weitere wirtschaftliche Entwicklungen führen zu zunehmenden regulatorischen Anforderungen und führen in der Praxis für die… …Verfolgung einzu- gehen. Diese Praxis ist notwendig, um die illegitimen Gewinne zu legitimieren und diese dem Zugriff der Strafverfolgungsbehörden zu… …Praxis funktionierende Geldwä- scheprävention von entscheidender Bedeutung. Internationale Zusammenar- beit zwischen Regierungen, Finanzinstituten und… …angemessen reduziert aber nicht aufge- hoben werden. In der täglichen Praxis sieht man zunehmend den Wegfall von vereinfachten Sorgfaltspflichten in vielen… …eingestuft werden, fallen in die Risikoklasse „Mittel“, welche in der Praxis als erstes Auffangbecken aller Kun- den angesehenwerden kann. Die Risikoklasse… …„unsupervised machine learning“, bei dem das Transaktionsüberwachungssystem automatisch neue oder angepasste Regeln einbezieht. In der Praxis herrscht jedoch oft…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb

  Anhang

  Dr. Lutz Nepomuck

  …. risikoerhöhende Faktoren sind nach Erfah- rungen der Praxis relevant und verdienen daher Beachtung. Die Aufzählung ist, wenngleich umfangreich, selbstverständlich… …für Bestechungszahlungen ist in der Praxis weit verbreitet (vgl. dazu auch die Darstel- lungmehrerer Korruptionsfälle imOECD-Report „Typologies on the…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionspr?vention im Auslandsvertrieb

  Schulungsmaßnahmen

  Dr. Lutz Nepomuck

  …zu beachtenden Feinheiten sind in der Praxis häufig ganz grundlegende und sich mitunter fatal auswir- kende Missverständnisse zu beobachten. Nicht…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb

  Compliance Helpdesk und Meldesystem

  Dr. Lutz Nepomuck

  …Praxis nach Inkrafttreten des HinSchG aufgrund des darin statuierten besseren Schutzes von Hinweisgebern gegen Repressalien signifikant zunehmen wird, ist…