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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2013

  Follow-up-Prozess der Internen Revision in Kreditinstituten

  DIIR – Arbeitskreis „MaRisk“

  …zwischen Compliance und Interner Revision tuten zugelassen. Sofern eine Stellungnahme abgegeben wird, stellt die Revision diese allen Berichtsempfängern zur… …Compliance Mit Veröffentlichung des Rundschreibens 4/2010 (WA) – Mindestanforderungen an die Compliance- Funktion und durch die weiteren Verhaltens-… …Finanzdienstleistungsaufsicht obliegt es der Compliance Funktion gem. BT 1.2 TZ.1 und Tz. 8 in den betroffenen Regelungsbereichen von ihr festgestellte Defizite an die… …, empfiehlt es sich, in der Praxis eine enge Abstimmung zwischen der Internen Revision und der Compliance Funktion durchzuführen. Auf diese Weise kann eine… …einheitliche Risikokommunikation sichergestellt werden. Darüber hinaus ist es denkbar, die Nachverfolgung der Compliance Funktion in den zentralen… …Vorgehensweise von Interner Revision und Compliance beim Follow-up grundsätzlich nicht aufeinander abgestimmt. Hier wird überwiegend die Unabhängigkeit der… …Interner Revision und Compliance. 5.4 Follow-up von Feststellungen des Wirtschaftsprüfers sowie anderer externer Prüfungsberichte Die Interne Revision sollte…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2013

  Buchbesprechungen

  Axel Becker, Dr. Matthias Kopetzky

  …Fraud-Praktiken in Kreditinstituten (rd. 280 Seiten) Organisatorische Maßnahmen gegen Fraud gemäß § 25c KWG (rd. 240 Seiten) Fraud Management und Compliance in… …noch viel zu optimieren. Wer sich also aus welchem beruflichen Umfeld immer (Interne Revision, Compliance, Legal, Aufsicht oder Justiz) mit dem Thema…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 4/2013

  Umfeldinformationen zur Corporate Governance

  Zusammengestellt von der ZCG-Redaktion

  …in der Zeitschrift Risk, Fraud & Compliance (ZRFC 03/13 S. 118 – 123). Weitere Themen in der ZRFC 03/13 sind: Die D&O-Versicherung ist Chefsache –… …Versuch einer Klarstellung (RA Franz Held, S. 106 – 110); Compliance und seine Auswirkung auf § 130 OWiG – Können sich Unternehmen durch die Einführung… …AIFMD/KAGB: Sind Sie vorbereitet? Neue Compliance-Risiken im Blick Erfolgsfaktor Nachhaltigkeit Auch als Auch als Compliance für geschlossene Fonds… …diesem immer komplexeren Marktumfeld bestehen zu können, ist es daher unumgänglich, sich im Bereich des Compliance Managements neu aufzustellen. Wie Sie… …entscheidende Geschäfts- und Handlungsbereiche systematisch überdenken und unter Compliance- Aspekten anpassen, zeigen ausgewiesene Kapitalmarktexperten in diesem…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2013

  Jahresinhaltsverzeichnis 2012

  …Verzeichnis der Fachartikel (geordnet nach Sachgebieten) Standards/Regeln/Berufsstand Heft/Seite Der Schutz von Hinweisgebern – „Whistleblowing“, Compliance und… …6/281 BilMoG 3/138, 4/194, 6/293 C CIA-Examen 2/88, 3/146, 4/198, 6/299 COCOF-Leitlinien 6/271 Compliance 1/3, 2/56, 5/224 – -Beauftragter 1/14 Compliance…

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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 2/2013

  Handbuch Geldwäscheprävention – Verschleierungstechniken, Normen und Institutionen, Länderrisiken

  Dr. Dirk Ehlscheid/Brigitte Pfeiffer, 1. Auflage (2012), Erich Schmidt Verlag, 510 Seiten, 79,95 Euro.
  

  Rechtsanwältin Dr. Susanne Stauder

  …Implementierung eines Compliance Officers auch auf die Einrichtung eines Whistleblowing-Systems und das sog. Business- Partner-Screening ein. Insbesondere dieses… …Beispiele auf. In einem weiteren separaten Unterkapitel stellen die Autoren schließlich die sog. Tax- Compliance vor. Nach einer Auseinandersetzung zu… …verschiedenen steuerlichen Compliance- Themen gehen sie in einem nächsten Teil eingehend auf den Umstand ein, dass die Sicherheit im Warenhandel zunehmend durch…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 4/2013

  Inhalt / Impressum

  …ZCG-Nachrichten 172/176 +++ EU-Vorschlag zum Informationsaustausch +++ FEA zur Begrenzung von Vorstandsvergütungen +++ Compliance im Mittelstand – Zur Rolle der… …Wechselwirkungen zwischen IR und Compliance bestehen. Inhalt/Impressum • ZCG 4/13 • 147 APAK und PCAOB: Künftig mehr oder weniger Zusammenarbeit? 184 Dr. Philipp…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 2/2013

  Grundsätze nachhaltiger Unternehmensführung – Teil A

  Erfolg durch verantwortungsvolles Management
  

  Prof. Dr. Edeltraud Günther, Rudolf X. Ruter

  …Corporate Compliance einfließen. Die drei wesentlichen Erfolgsfaktoren dafür sind erstens qualitativ hochwertige Schulungen für Führungskräfte und Mitarbeiter… …, aber auch relevante externe Angestellte. Zweitens sollte Integrity & Compliance in die Linienverantwortung integriert werden, so dass jede Führungskraft…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2013

  Buchbesprechungen

  Jörg Wehling, Silvia Puhani

  …Compliance Officer, die Interne Revison, die Rechtsabteilung und den Anti-Fraud-Manager. Das Fachbuch umfasst sämtliche für die Geldwäsche relevanten Themen… …durch Bürger der Vereinigten Staaten und anderer in den USA ansässigen Personen FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act). Das 72 Seiten umfassende…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 1/2013

  Keine Garantenpflicht von Vorstandsmitgliedern oder Geschäftsführern gegenüber Dritten zur Verhinderung von Vermögensschäden

  Rechtsanwalt Dr. Andr�-M. Szesny

  …das obiter dictum des 5. Strafsenats in Bezug auf die strafrechtliche Garantenpflicht des Compliance Officers einzugehen: Der Senat wird im Schrifttum… …Verantwortungsbereichs aus Art und Umfang seiner Bestellung nicht vorliegt – eine Pflicht des Compliance Officers erkennt, „die strafrechtlichen Risiken zu beobachten und… …Compliance Officers herleiten lässt, sofern dieser zur Verminderung jeglicher im Rahmen eines Unternehmensbetriebs denkbarer Straftaten wie Untreue, Betrug… …spezifischen Gefahrenbereich in Betracht, der deutlich abgrenzbar ist vom naturgemäß breiten Verantwortungsbereich eines Compliance Officers. In die so…

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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 4/2013

  Internal Investigations – Tendenzen privater Ermittlungen

  Doktorarbeit von Philipp Reeb, erschienen 2011 im Duneker & Humbolt Verlag
  

  Ass. jur. Björn Fleck

  …Compliance, Risikomanagement, Anti-Fraud-Management, Interne Revision und Überwachung der Vorstände immer mehr in den Fokus von Gesetzgebern, Aufsichtsräten…