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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2022

  Compliance und Sanktion

  Ein Denkmodell für mehr Gnade vor Recht?
  

  Dr. Sven Raak-Stilb

  …, in: Hauschka, C. / Moosmayer, K. / Lösler, T. (Hrsg.), Corporate Compliance, 3. Aufl., München 2016, § 1 Rn. 2 ff. 2 Vgl. Hoffmann, A. / Schieffer, A… …Bachmann, G. / Lutter, M. / v. Werder, A. / Ringleb, H.-M. (Hrsg.), Deutscher Corporate Governance Kodex, 8. Aufl., München 2021, Rn. 11. 27 Fleischer, H… …130, in: Mitsch, Wolfgang (Hrsg.), Karlsruher Kommentar zum Gesetz über Ordnungswidrigkeiten, 5. Aufl., München 2018, Rn. 66. 30 Vgl. Jenne, M. /… …., Strafrechtliche und zivilrechtliche Aufsichtspflicht, in: Hauschka, C. / Moosmayer, K. / Lösler, T. (Hrsg.), Corporate Compliance, 3. Aufl., München 2016, § 5 Rn… …. / Heger, M. (Hrsg.), Kommentar zum Strafgesetzbuch, 29. Aufl., München 2018, Rn. 28. 35 Vgl. Roxin, C., Prävention, Tadel und Verantwortung – Zur… …zivilrechtliche Aufsichtspflicht, in: Hauschka, C. / Moosmayer, K. / Lösler, T. (Hrsg.), Corporate Compliance, 3. Aufl., München 2016, § 5 Rn. 31. 45 Vgl… …, C., OWiG § 130, in: Krenberger, B. / Krumm, C. (Hrsg.), Kommentar zum Ordnungswidrigkeitengesetz, 6. Aufl., München 2020, Rn. 20. 49 Vgl. Krenberger… …, B. / Krumm, C., OWiG § 130, in: Krenberger, B. / Krumm, C. (Hrsg.), Kommentar zum Ordnungswidrigkeitengesetz, 6. Aufl., München 2020, Rn. 19. 50 Vgl… …, Karlsruher Kommentar zum Gesetz über Ordnungswidrigkeiten, 5. Aufl., München 2018, Rn. 45. 52 Vgl. beispielhaft Dölling, D. / Entorf, H. / Hermann, D. / Rupp… …, Karlsruher Kommentar zur Strafprozessordnung, 8. Aufl., München 2019, Rn. 1 f. 55 Vgl. Herberger, M., Die Entfernung einer Abmahnung aus der Personalakte, NZA…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2009

  Berufsbild Compliance-Office/-Officer

  Anforderungsprofil, Kompetenzen, Verantwortung und Qualität
  

  Prof. Dr. Henning Herzog, Gregor Stephan

  …an den Compliance Officer, in: Management Circle Verlag GmbH (Hrsg.): Compliance Management, 1. Aufl., Eschborn 2008, S. 1 ff.; Hauschka, Ch… ….: Corporate Compliance, in: Hauschka, Ch. (Hrsg.): Corporate Compliance, 1. Aufl., München 2007, XI ff. 4 www.corporate-governance-code.de/ger/kodex/1.html. 5… …Herzog, H./Stephan, G.: Aufbau einer präventiven Compliance-Organisation, in: Management Circle Verlag GmbH (Hrsg.): Compliance Management, 1. Aufl… …Verlag GmbH (Hrsg.): Compliance Management, 1. Aufl., Eschborn 2008, S. 1 ff. Ziel ist es, eine systematische Diskussion um das Berufsbild des Compliance-… …nennen. 14 Vgl. Partsch, Ch.: Einführung, Definitionen und rechtliche Grundlagen, in: Management Circle Verlag GmbH (Hrsg.): Compliance Management, 1. Aufl… …: Management Circle Verlag GmbH (Hrsg.): Compliance Management, 1. Aufl., Eschborn 2008, S. 14 ff. 18 Herzog H./Stephan G.: Aufbau einer präventiven… …Compliance-Organisation, in: Management Circle Verlag GmbH (Hrsg.): Compliance Management, 1. Aufl., Eschborn 2008, S. 5 ff. 19 Vgl. Röhrich, R.: Aktueller Regelungsrahmen… …und Rechtsprechung, in: Management Circle Verlag GmbH (Hrsg.): Compliance Management, 1. Aufl., Eschborn 2008, S. 2 ff. 20 Vgl. Röhrich, R.: Aktueller… …Regelungsrahmen und Rechtsprechung, in: Management Circle Verlag GmbH (Hrsg.): Compliance Management, 1. Aufl., Eschborn 2008, S. 2 ff. 21 Vgl. v. Werder, A./Stöber… …. Röhrich, R.: Aktueller Regelungsrahmen und Rechtsprechung, in: Management Circle Verlag GmbH (Hrsg.): Compliance Management, 1. Aufl., Eschborn 2008, S. 2…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 5/2017

  Lösch- und Sperrkonzepte nach der DSGVO

  Prof. Dr. Ralf B. Abel

  …Vergessenwerden“, das der EuGH aus der Europäischen Datenschutzrichtlinie 95/46/EG abgeleitet hat. 6 1 Meents/Hinzpeter, in: Taeger/Gabel, 2. Aufl. 2013, BDSG, § 35… …Rn. 26. 2 Gola/Schomerus, BDSG, 12 Aufl. 2015, § 35 Rn. 13; Brink, in: Wolff/Brink, BDSG, § 35 Rn. 39; Kamlah, in: Plath, BDSG/DSGVO, 2. Aufl. 2016, §… …35 Rn. 20. 3 Vgl. Dix, in: Simitis, 8. Aufl. 2014, BDSG, § 35 Rn. 39. 4 Gola/Schomerus, BDSG, 12. Aufl. 2015, § 35 Rn. 14; Meents/Hinzpeter, in… …: Taeger/Gabel, 2. Aufl. 2013, BDSG, § 35 Rn. 29; Brink, in: Wolff/Brink, ­Datenschutzrecht, § 35 Rn. 44. 5 Krämer, NJW 2012, 3201, 3205. 6 EuGH, Urt. v. 13. 05… …ist 7 Plath, in: Plath, 2. Aufl. 2016, BDSG/DSGVO, Art. 5 Rn. 16; gegenüber einer allgemeinen Bevorratung von Daten für unbekannte zukünftige Zwecke… …: Gola, DS-GVO, Art. 18 Rn 9; a. A. Kamlah, in: Plath, BDSG/DSGVO, 2. Aufl. 2016, Art. 18 Rn. 7. 12 Heberlein, in: Ehmann/Selmayr, DSGVO, 2017, Art. 5 Rn… …. 13; Plath, in: Plath, BDSG/DSGVO, 2. Aufl. 2016, Art. 5 Rn. 6. 13 Bejahend Albrecht/Jotzo, Das neue Datenschutzrecht der EU, S. 52, Rn. 6 m. w. N… …: Paal/Pauly, DSGVO, 2017, Art. 17 Rn. 20; Kamlah, in: Plath, BDSG/DSGVO, 2. Aufl. 2016, Art. 17 Rn. 6; Nolte/Werkmeister, in: Gola, ­DSGVO, 2017, Art. 17 Rn. 7… …(Hrsg.), Best-Practice Guide 1.0 zur DSGVO, Berlin 2017, S. 10. 19 Vgl. Kamlah, in: Plath, BDSG/DSGVO, 2. Aufl. 2016, Art. 17 Rn. 6. 182 PinG 05.17 Horn Aus…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 2/2006

  Auswirkungen des sog. Mannesmann-Urteils des BGH auf die Zulässigkeit von D&O-Versicherungen?

  Zur Erforderlichkeit eines Selbstbehalts
  

  Dr. Denis Gebhardt

  …L 360/1. 5 Die USA werden als Ursprungsland der D&O-Versicherung angesehen, siehe Hopt, in: Großkomm AktG, 4. Aufl. 1999, § 93 Rdn. 518; Lattwein, VP… …einer D&O- Versicherung verstoße daher nicht gegen § 91 Abs. 2 AktG27 . 15 Martin, Sachversicherungsrecht, 3. Aufl. 1992, T I Rdn. 2; Dreher/Görner, ZIP… …2003 S. 2321, 2322. 16 Martin, Sachversicherungsrecht, 3. Aufl. 1992, T I Rdn. 2. 17 Dreher/Görner, ZIP 2003 S. 2321, 2322; Ihlas, Organhaftung und… …Haftpflichtversicherung, 1997, S. 220; Olbrich, Die D&O-Versicherung in Deutschland, 2003. 18 Martin, Sachversicherungsrecht, 3. Aufl. 1992, T I Rdn. 6; Plück/Lattwein… …, 220; Dreher/Görner, ZIP 2003 S. 2321, 2322. 21 Dreher/Görner, ZIP 2003 S. 2321, 2322. 22 Hefermehl/Spindler, in: MüKo-AktG, 2. Aufl. 2004, § 93 Rdn. 91… …u. 93; Hüffer, Aktiengesetz, 7. Aufl. 2006, § 93 Rdn. 11; Kort, DStR 2006 S. 799; a.A. Habetha, Direktorenhaftung und gesellschaftsfinanzierte… …Haftpflichtversicherung, 1995, S. 183 ff. 23 Hefermehl/Spindler, in: MüKo-AktG, 2. Aufl. 2004, § 93 Rdn. 93. 24 Vetter, AG 2000 S. 454, 459; siehe hierzu auch Dreher, ZHR… …; Vetter, AG 2000 S. 455, 459. 27 Kort, DStR 2006 S. 799, 800, mit Verweis auf Hüffer, Aktiengesetz, 7. Aufl. 2006, § 91 Rdn. 9. Gegenstand der Diskussion… …. 447, 452; Schüppen/ Sanna, ZIP 2002 S. 550, 553; Vetter, AG 2000 S. 453, 458; a.A. Hüffer, Aktiengesetz, 7. Aufl. 2006, § 84 Rdn. 16. 37 Mertens, AG… …„Corporate Governance“, 2001, Rdn. 17. 41 Hüffer, Aktiengesetz, 7. Aufl. 2006, § 93 Rdn. 1; Vetter, AG 2000 S. 453, 455. 42 Dreher/Görner, ZIP 2003 S. 2321…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 5/2019

  Return on Relationship aus Outsourcingprozessen – Teil B

  Zur Messung des Mehrwerts aus Geschäftsbeziehungen
  

  Prof. Dr. Markus H. Dahm

  …von Ansoff bis Ulrich, 4. Aufl. 2003, S. 9. 3 Vgl. Spengler, Strategie- und Organisationsentwicklung. Konzeption und Umsetzung eines integrierten… …. 7 Vgl. ebenda, S. 130. 8 Schein, Organizational culture and leader­ship, 4. Aufl. 2010, S. 18. 210 • ZCG 5/19 • Management Geschäftliche Kooperationen… …Wulf, Grundlagen der Unternehmensführung, 5. Aufl. 2015, S. 79. 10 Vgl. Bierhoff, Sozialpsychologie, 6. Aufl. 2006, S. 412. 11 Vgl. Hungenberg/Wulf… …, Grundlagen der Unternehmensführung, 5. Aufl. 2015, S. 80. 12 Ebenda, S. 79. 13 Vgl. Nottger et al., Grundkurs Betriebswirtschaftslehre, 2001, S. 109. 14 Vgl… …. Hungenberg/Wulf, Grundlagen der Unternehmensführung, 5. Aufl. 2015, S. 26. 15 Vgl. Nottger et al., Grundkurs Betriebswirtschaftslehre, 2001, S. 111. 16 Wilhelm… …, Prozessorganisation. 2. Aufl. 2009, S. 91. 17 Ebenda. c Im günstigsten Fall wird mit einem Partner kooperiert, der die gleiche Beziehungsreife und -absicht vorweisen… …knüpft diese Spezialisierung bei einer wertschöpfenden Bezie- 18 Vgl. Hungenberg/Wuf, Grundlagen der Unternehmensführung, 5. Aufl. 2015, S. 13. 19 Vgl…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 1/2024

  Alles sensibel? Die aktuelle Rechtsprechung des EuGH zu Art. 9 Abs. 1 DSGVO

  Selma Nabulsi

  …Anwendungsbereichs in diesen Fallkonstellationen entgegengewirkt werden kann. 2 KOM(2012) 11 endgültig, S. 7. 3 Frenzel, in: Paal/Pauly, DSGVO, 3. Aufl. 2021, Art. 9… …Rn. 1; Weichert, in: Kühling/Buchner, DSGVO, 3. Aufl. 2020, Art. 9 Rn. 16. 4 So wohl Albers/Veit, in: BeckOK DatenschutzR, 45. Ed. Stand 01.08.2023… …, ZD-Aktuell 2018, 06057. 6 Mester, in: Taeger/Gabel, DSGVO, 4. Aufl. 2022, Art. 9 Rn. 16; die Einordnung als sensibles Datum für diesen Fall ablehnend Schulz… …, in: Gola/Heckmann, DSGVO, 3. Aufl. 2022, Art. 9 Rn. 21. 7 Britz/Indenhuck/Langerhans, ZD 2021, 559, 561. 8 Vgl. Art. 9 Abs. 2 Buchst. h DSGVO. 9… …etikos komisija. 17 So etwa Albers/Veit, in: BeckOK DatenschutzR, 45. Ed. Stand 01.08.2023, Art. 9 Rn. 27; Schiff, in: Ehmann/Selmayr, DSGVO, 2. Aufl. 2018… …, ECLI:EU:C:2023:537 Rn. 69 – Meta Platforms u. a. 25 Etwa Schulz, in: Gola/Heckmann, DSGVO, 3. Aufl. 2022, Art. 9 Rn. 13; Piltz, DSB 2021, 137. 26 VG Mainz, Urt. v… …223/19 Rn. 36. 36 Etwa Schulz, in: Gola/Heckmann, DSGVO, 3. Aufl. 2022, Art. 9 Rn. 13; Mester, in: Taeger/Gabel, DSGVO, 4. Aufl. 2022, Art. 9 Rn. 10…

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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 1/2025

  Kapitalmarktrechtliche Aspekte interner Untersuchungen

  Rechtsanwalt Dr. André-M. Szesny

  …behandeln. 12 Fuchs/Zimmermann-Pfüller/Nerz, WpHG, 3. Aufl. 2024, Rn. 330; Wilsing, ZGR 2020, 279 f. 13 Vgl. Fuchs/Zimmermann-Pfüller/Nerz, WpHG, 3. Aufl… …. 2024, Rn. 330. 14 Fuchs/Zimmermann-Pfüller/Nerz, WpHG, 3. Aufl. 2024, Rn. 330. 15 BGH NStZ 2010, 700, 702 = BGHSt 55, 266 ff.; Schockenhoff NZG 2015, 409… …, 410. 16 Näher Szesny, Wessing-FS (2015), S. 469, 477 f. 17 Fuchs/Zimmermann-Pfüller/Nerz, WpHG, 3. Aufl. 2024, Rn. 330. 18 BaFin, Emittentenleitfaden… …MarktmissbrauchsR-HdB, 2. Aufl. 2023, § 5 Rn. 23 ff. 27 01.2025 | EINFÜHRUNGSBEITRÄGE UND CHECKLISTEN Die Insiderliste dient der Nachverfolgbarkeit von Personen, die… …, 410. 35 Näher zu diesem Grundsatz NK-StPO/Eidam, 1. Aufl. 2025, § 136 Rn. 35. 36 BVerfG, Beschl. v. 27.6.2018 – 2 BvR 1405/17 und 1780/17, Rn. 94 =… …Hinblick auf datenschutzrechtliche Verstöße, Betriebsunfälle o.ä. 38 Szesny, in: Böttger Wirtschaftsstrafrecht, 3. Aufl. 2023, Kap. 8 Rn. 269. 29 01.2025 |… …138 StGB. 39 39 Szesny, in: Böttger Wirtschaftsstrafrecht, 3. Aufl. 2023, Kap. 8 Rn. 270. Checkliste: Laufende Prüfung aller Umstände im Rahmen der…

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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 1/2013

  Zum „gravierenden Pflichtenverstoß“ bei der Untreue

  Rechtsanwalt Dr. Hans-Jörg Odenthal

  …Einverständnis des Treugebers (= Vermögensinhabers) ausgeschlossen (Fischer, StGB 59. Aufl. § 266 Rn. 90 mwN). Aufgrund der Feststellungen des Landgerichts liegt… …Norm beschränkt, sondern betref- 1 Vgl. dazu Schönke/Schröder/Perron, StGB, 28. Aufl., § 266 Rn. 19 b. 2 MüKo-StGB/Dierlamm, § 266 Rn. 151… …. Aufl., § 31 Rn. 133. 5 S. zu dieser Einschränkung BGHSt 56, 203; 55, 288 Rn. 34 ff. m. krit. Anm. Brand, JR 2011, 400; SSW/StGB-Saliger, § 266 Rn. 32 ff… …. 6 Vgl. Schönke/Schröder/Perron, StGB, 28. Aufl., § 266 Rn. 36. 7 BVerfGE 126, 170 (210 f.). 8 LK-StGB/Schünemann, 12. Aufl., § 266 Rn. 99 spricht von… …auch nicht konsequent berücksichtigt, sondern nur von Fall zu Fall angewendet wird. 16 12 Vgl. BGHSt 50, 331 (342); Fischer, StGB, 59. Aufl., § 266 Rn… …. 93; MüKo-StGB/Dierlamm, § 266 Rn. 132 ff.; SK- StGB/Hoyer, § 266 Rn. 57. 13 LK-StGB/Schünemann, 12. Aufl., § 266 Rn. 57. 14 BGHSt 46, 30; 47, 148; 47… …, 187 (197). 15 LK-StGB/Schünemann, § 266, Rn. 93 ff.; SK-StGB/Hoyer, § 266 Rn. 57. 16 Fischer, StGB, 59. Aufl., § 266 Rn. 61; LK-StGB/Schünemann, § 266…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2010

  Compliance-Organisation und die neue Institutionenökonomik

  Eine kurze ökonomische Vorteilshaftigkeitsbetrachtung von Compliance-Organisationen
  

  Prof. Dr. Henning Herzog

  …. 1 Vgl. Hülsmann, M.: Management im Orientierunsdilemma. Unternehmen zwischen Effizienz und Nachhaltigkeit, 1. Aufl., Wiesbaden 2003. 2 Vgl. Coase, R.H… …1975; Richter, R. Furubot, E.: Neue Institutionsökonomik, 2. Aufl., Tübingen 1999. 3 Vgl. Hülsmann, M.: Management im Orientierunsdilemma. Unternehmen… …zwischen Effizienz und Nachhaltigkeit, 1. Aufl., Wiesbaden 2003. 4 Vgl. Hülsmann, M.: Management im Orientierunsdilemma. Unternehmen zwischen Effizienz und… …Nachhaltigkeit, 1. Aufl., Wiesbaden 2003. Die Organisation von Compliance Grundsätzlich werden zur formalen Ausgestaltung und Koordination der Compliance-Aufgaben… …Gesellschaftsform, den verbundenen Tochtergesellschaften in den jeweiligen Ländern mit den entsprechenden 5 Vgl. Kieser, A.: Organisationstheorien, 4. Aufl… …, A./Walgenbach, P.: Organisation, 5. Aufl., Stuttgart 2007. 7 Vgl. Demsetz, H.: Towards a Theory of Property Rights, in: The American Economic Review, Heft 2 1967… …Modern Corporation and Privat Property, New York 1932; Vgl. Kieser, A.: Organisationstheorien, 4. Aufl., Stuttgart, Berlin, Köln 2001. 10 Vgl. Coase, R.H… …, Stuttgart, Berlin, Köln 1993, S. 193 ff., Picot, A./ Reichwald, R./ Wigand, R.T.: Die grenzenlose Unternehmung, 3. Aufl., Wiesbaden 1998. 13 Vgl. Picot, A./…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2016

  WpHG und GwG Verdachtsmeldungen

  Vergleich der rechtlichen Anforderungen und praktischen Umsetzung
  

  Laura Weferling, Oliver Engelbrecht

  …. 16 MAR. 9 Kühl, K., in: Lackner, K. / Kühl, K.: StGB, 28. Aufl., München 2014, § 261 Rdnr. 2. 10 Anwendung der MAR begründet Aufhebung des § 14 WpHG… …Möllers, T. M., Kölner Kommentar WpHG, 2. Aufl., Köln 2014, § 10 Rdnr. 26; Vogel, J., in: Assmann, H.-D. / Schneider, U., WpHG, 6. Aufl., Köln 2012, § 10… …5023/10/10011, S. 2. 17 Warius, S., in: Herzog, F., GwG, 2. Aufl., München 2014, § 1 Rdnr. 22 ff. 18 Vgl. Regierungsentwurf zum… …: Fuchs, A., Wertpapierhandelsgesetz, 2. Aufl., München 2016, § 10 WpHG Rdnr. 6. 20 Schwintek, S.: Die Anzeigepflicht bei Verdacht von Insidergeschäften und… …Marktmanipulation nach § 10 WpHG, in: WM 2005, S. 861 ff. 21 Assmann, H.-D. / Schneider, U. H., WpHG, 6. Aufl., Köln 2012, § 10 Rdnr. 15a. 22 Regierungsentwurf zum… …. Aufl., Köln 2012, § 10 Rdnr. 20; Vgl. Schwintek, S.: Die Anzeigepflicht bei Verdacht von Insidergeschäften und Marktmanipulation nach § 10 WpHG, in: WM… …2005, S. 863; Vgl. Heinrich, T. A., in: Hirte, H. / Möllers, T. M., Kölner Kommentar WpHG, 2. Aufl., Köln 2014, § 10 Rdnr. 4; „It should be noted that…

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