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• Arvarto Systems GmbH – Compliance Day 2012

  …maßgeblich von der Qualität der Risikoanalyse abhängt. Nach Galley habe die vermehrte Evaluation und Prüfung von Compliance-Management-Systemen gezeigt, dass… …eine unsystematische Risikoanalyse im Unternehmen, die Ineffizienzen und Fehlentwicklungen beim Compliance‐Management Vorschub leistet. Ein mangelhaftes…

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• DIIR – Tagung für Rechnungshof- und Rechnungsprüfer 2013

  …diskutierte Frau Galley mit dem Fehlen einer systematischen Risikoanalyse eine der Hauptursache für ineffektive und unzureichende Präventions- und… …defizitäre Risikoanalyse über die Lage- bzw. Gefahrenfehleinschätzung zu unangemessenen Compliance-Strategien und zu einer suboptimalen Allokation ohnehin sehr…

• BBA-Tagung Immobilienwirtschaftliches Risikomanagement

  …angemessenes Compliance-Management-System ist. Eine ungenügende Risikoanalyse führt nachweislich dazu, dass Ziele, Strategien und Maßnahmenbündel nicht auf die…

• Compliance

  …Thema. Dieser Leitfaden beschreibt die erforderliche Risikoanalyse und erläutert systematisch und praxisnah den Aufbau einer Compliance-Organisation…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2015

  Risikobasiertes Supply-Chain- Management

  Ein Paradigmenwechsel hin zum Supply-Chain-Denken
  

  Dr. Andreas Wieland, Dr. Philipp Schinz

  …Risikomanagements ist die Risikoanalyse, die aus der Identifizierung und Bewertung der Risiken des Unternehmens besteht. Die Schwierigkeit der Analyse besteht… …Risikoanalyse konzentrieren. Vielmehr müssen auch an den Schnittstellen zu externen Zulieferern sowie Abnehmern externe Supply-Chain- Risiken analysiert werden… …schwerwiegende Folgen haben. Erst durch den erweiterten Fokus bei der Risikoanalyse auf unternehmensexterne Stakeholder in der Supply Chain wird das… …Risikomanagement hilft 2.2 Steuerung von Risiken Bei der Risikoanalyse werden typischerweise die Dimensionen von Risiken (Eintrittswahrscheinlichkeit, Schadensausmaß… …Risiken Weder die Risikoanalyse noch die Risikosteuerung sollte in den Unternehmensabteilungen abgegrenzt voneinander erfolgen. Ein unregelmäßiger und… …, der durch einen fest vorgegebenen Turnus der Risikoanalyse als Basis zur Risikosteuerung gekennzeichnet ist. In den meisten Fällen wird auf… …strategischer Ebene eine jährliche Risikoanalyse auf Basis von Unternehmensabteilungen durchgeführt. In der Praxis eignen sich diese als Basis, weil das… …notwendige Fachwissen zur angemessen Beurteilung für die Risikoanalyse berücksichtigt werden kann. Viermal im Jahr lassen sich die analysierten Risiken über… …verantwortlich. Eine jährliche Risikoanalyse auf strategischer Ebene, die bereichsübergreifend angewandt wird, schafft die Grundlage, um Risiken zielgerichtet… …gezeigt, dass eine Betrachtung der Supply Chain statt lediglich des Unternehmens durch das Risikomanagement notwendig ist. Die Risikoanalyse wird…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 4/2010

  Risikoorientierte Prüfungsplanung für öffentliche Institutionen – das Modell der Bundesagentur für Arbeit

  Dipl. Kfm. Oliver Dieterle

  …einem integrierten Modell, das die Restrisiken der Vorperiode mit der Risikoanalyse der laufenden Periode verknüpft. Das Risiko wird dabei nach der… …praktische Risikoanalyse mittels eines Tabellenkalkulationsprogramms. Das verwendete Muster kann per Email (Interne.Revision@Bundesagentur.de) zur Verfügung… …durch die Interne Revision Generiertes Wissen Inhärentes Risiko Risikoreduzierende Maßnahmen (IKS) Restrisiko Risikoanalyse 1 Bewertung anhand… …Unternehmensführung und externes Risiko Thema in Jahresprüfplan Prüfung, Bericht mit Empfehlungen Erkenntnisse fließen in Risikoanalyse des Folgejahres ein Restrisiko… …Risikoanalyse 2 Bewertung der in die Prüfung einbezogenen Restrisiken bei Umsetzung der Empfehlungen durch die Fachabteilung/das Management Umsetzung der… …Empfehlungen Follow up Beurteilung, wie sich die Empfehlungen auf das IKS ausgewirkt haben Restrisiko Risikoanalyse 3 Abb. 1: Der risikoorientierte… …gilt, dass risikoreduzierende Maßnahmen bei der Risikoanalyse nur dann berücksichtigt werden können, wenn die Interne Revision über geeignete… …Revision die Angelegenheit dem Überwachungsorgan zur Entscheidung vorlegen. Das Restrisiko, hier auch als Risikoanalyse 1 bezeichnet, bildet den… …geprüft werden, sind als Teil des Prüfungsprogramms gesetzt und werden daher keiner Risikoanalyse unterzogen. 4. Risikoaspekte Die Analyse des inhärenten… …, Kommunikationsrisiko, Personalrisiko, Risiko aus Unternehmensführung und externes Risiko verwendet. Nicht jeder Aspekt ist in Bezug auf die konkrete Risikoanalyse…

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• Compliance-Risikoanalyse

  …angezeigt. Sein neues Herausgeberwerk widmet sich einem der entscheidenden Prozesse in jedem Compliance-Management-System, nämlich der Risikoanalyse. Mit ihr… …zu Beginn des Buches das theoretisch gebotene Vorgehen (eine Risikoanalyse zeigt, was das Unternehmen tun muss, um Verstöße zu vermeiden) und das in… …Risikoanalyse identifiziert werden sollen.Vetter und Harting diskutieren in ihrem Beitrag die Pflichten des Vorstands eines herrschenden Unternehmens, für… …breites Anwendungsspektrum der Risikoanalyse dargestellt, das dem Leser wertvolle Hinweise zur praktischen Anwendung gibt. Im vierten Kapitel wird ein… …besonderer Bereich der Risikoanalyse herausgegriffen, nämlich die kartellrechtliche Risikoanalyse. Dies ist eines der Kernrisiken, die schon vorher im Buch…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2008

  Auswirkungen der

  DIIR � Arbeitskreis �MaRisk�

  …werden zuerst die fachlichen Grundlagen dargestellt. Danach werden weiterführende Überlegungen zur Rolle der Internen Revision im Rahmen der Risikoanalyse… …auslagerbarer Aktivitäten und Prozesse ist im ersten Schritt auf Basis einer Risikoanalyse eine Unterscheidung in unwesentliche und wesentliche Auslagerungen zu… …ist zusätzlich bereits im Rahmen der Risikoanalyse explizit die Einbeziehung in das Risikomanagement sicherzustellen. 14 Bei der Auslagerung von… …KWG Wesentliche Auslagerung „Normalfall“ Unwesentliche Auslagerung Sonstiger Fremdbezug § 25a Abs. 1 KWG → Intensität der Risikoanalyse ist abhängig von… …Korrespondenzbanken ◆ Verwahren von Vermögensgegenständen nach dem Depotgesetz „von erheblicher Tragweite“ → zusätzlich zur Risikoanalyse: Auf Basis der Risikoanalyse… …Abbildung 1: Auslagerungskonstellationen 16 Sowohl im Rahmen der Risikoanalyse als auch bei der Steuerung und Überwachung ist der übergeordnete… …Risikoanalyse einer geplanten Kettenverlagerung zu. Hierzu ist das auslagernde Unternehmen über die geplante Kettenverlagerung zu informieren. Dies betrifft auch… …Risikoanalyse des auslagernden Unternehmens zu verpflichten. Problematisch ist dabei allerdings, dass das auslagernde Unternehmen auf Ebene des… …Auslagerungsunternehmens (1. Stufe) keine ganzheitliche Risikoanalyse für die ausgelagerte Dienstleistung durchführen kann. Das Auslagerungsunternehmen (1. Stufe) könnte… …daher im Rahmen des Auslagerungsvertrags zu einer eigenen Risikoanalyse verpflich tet werden. Diese dient dann dem auslagernden Unter nehmen als Basis…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 2/2024

  LkSG in der Praxis

  Softwarelösungen bei der Umsetzung des Lieferkettensorgfaltspflichtengesetzes
  

  Dr. Cäcilie Lüneborg, Niklas Schmelzeisen

  …Risikoanalyse c Abgabe einer Grundsatzerklärung über die Menschenrechtsstrategie des Unternehmens c Etablierung angemessener Präventions- und Abhilfemaßnahmen bei… …können vor allem im allgemeinen ­Lieferantenmanagement sowie bei Durchführung der Risikoanalyse und bei Einrichtung des Beschwerdeverfahrens zum Einsatz… …Abhilfemaßnahmen genutzt werden kann (dazu 3.1), sowie bei Durchführung der Risikoanalyse (dazu 3.2) und bei Einrichtung des Beschwerdeverfahrens (dazu 3.3) zum… …, beispielsweise deren Grundsatzerklärungen oder Supplier Code of Conduct, ablegen kann. Alternativ können eine Unterstützung bei der Risikoanalyse und eine… …anlassbezogen durchzuführenden Risikoanalyse sind die Präventionsund Abhilfemaßnahmen abzuleiten. b Lieferkettengesetz Recht • ZCG 2/24 • 65 wird. Neben dem Grad… …Gruppengesellschaften verpflichtete Zulieferer zu verschaffen und „Karteileichen“ zu entfernen. 3.2 Risikoanalyse Aus einer im eigenen Geschäftsbereich und hinsichtlich… …der unmittelbaren Zulieferer jährlich und anlassbezogen durchzuführenden Risikoanalyse sind die Präventions- und Abhilfemaßnahmen abzuleiten. Bezüglich… …mittelbarer Zulieferer ist eine Risikoanalyse nur dann vorzunehmen, wenn dem Unternehmen tatsächliche Anhaltspunkte vorliegen, die eine Verletzung einer… …menschenrechts- oder umweltbezogenen Pflicht bei einem mittelbaren Zulieferer möglich erscheinen lassen (substantiierte Kenntnis). 17 Wie die Risikoanalyse… …BAFA-Handreichungen zur Risikoanalyse und zur Angemessenheit 18 c Risikodatenbank des BAFA mit Angaben zu öffentlich verfügbaren Quellen zu länder-, sektor- und…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für Aufsichtsräte

  Wie entsteht aus einzelnen Instrumenten ein Compliance-Management-System?

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Compliance-Zielen hat insbesondere in Ab- stimmung mit den allgemeinen Zielen der Organisation und der Risikoanalyse als einem weiteren Element des Compliance-Ma-… …, dafür auch gewisse Risiken einzu- gehen, auch eine höhere Risikotoleranz bei der Risikoanalyse inner- halb des Compliance-Managements vorhanden sein. Auf… …Risikoanalyse berücksichtigen. Im Zielbildungsprozess des Unternehmens ist zunächst zu klä- ren, wie hoch das Compliance-Ziel gewichtet werden soll. Dies führt… …vorgelegten Risikoanalyse passen. Außerdem muss er bei der Diskussion um die Gesamtziele des Unternehmens die Compliance-Ziele inklusive der Risikoanalyse…

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