Suchergebnisse

• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 2/2012

  Umfeldinformationen zur Corporate Governance

  Zusammengestellt von der ZCG-Redaktion

  …Verwaltungs- bzw.Aufsichtsrat sollen mit der Arbeit des Instituts gefördert und fortentwickelt werden. Das DVAI geht zurück auf die im Jahre 2007 ins Leben…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 1/2012

  Länderbericht Schweiz: Aktuelles Wirtschaftsstrafrecht

  Rechtsanwalt Stefan Wehrenberg, Rechtsanwalt Friedrich Frank, Rechtsanwalt Dr. Bernhard Isenring, lic. iur. Patrick G�tze

  …Studienvereinigung Kartellrecht und des Instituts für Wirtschaftsrecht der Universität Bern vom 1. Juli 2011, in Jusletter vom 22. August 2011, Rz. 27 ff.; Ablehnend…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 1/2012

  Protokoll zum Bochumer Steuerseminar für Praktiker und Doktoranden vom 09. Dezember 2011

  Podiumsdiskussion in Kooperation mit der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V., WisteV zur Neuregelung der strafbefreienden Selbstanzeige (§§ 371, 378, 398a AO)
  

  Dipl. Juristin, Dipl.-Finanzwirtin Diana Klesen, Dipl. Jurist Dirk Schäfers

  …Steuerstrafrecht zwar nicht als eine Kernkompetenz des Instituts für Steuerrecht und Steuervollzug an, jedoch als wichtigen Teil des Steuervollzuges. Daher habe er…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Allgemeine Rechtsgrundlagen der Wertpapier-Compliance

  Torsten Fett
• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Kapitalmarktrechtliche Rahmenbedingungen einer Compliance-Organisation und deren Konkretisierung durch die MaComp

  Dr. Annette Salomon

  …eines risikoorientierten Prüfungsansatzes grundsätz- lich auf alle Aktivitäten und Prozesse des Instituts zu erstrecken (BT 2.1 Ziffer 1 MaRisk). Die…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Die originären Organisationspflichten des § 33 WpHG im Lichte der MaComp

  Dr. Christian Schmies

  …Geschäftstätigkeit und der Struktur des Instituts auf compliance-relevante Risiken sein. Im Rahmen dieser Risikoanalyse ist insbesondere zu erheben, aus welchen… …Gründen die Mitarbeiter des Instituts Interessenkonfl ikten ausgesetzt sein können oder Zugang zu compliance-rele- vanten Informationen haben können.18 16… …bezeichnen Geschäftsbereiche eines Instituts, die von anderen Geschäftsbereichen derart getrennt sind, dass vertrauliche Informa- tionen innerhalb des… …Trennung im Einzelfall aufgrund der Größe des Instituts unverhältnismäßig wäre, sind andere geeignete Maßnahmen zur Begrenzung des Informationszugangs zu… …Informationen zu verschaffen.25 Schließlich muss die IT-Infrastruktur des Instituts die Ein richtung von Vertraulichkeitsbereichen unterstützten. Durch… …Compliance-Funktion (§ 33 Abs. 1 Satz 2 Nr. 1 WpHG) 63Schmies 15Voraussetzungen und Verfahren des Wall Crossing  sind seitens des Instituts in internen Richtlinien… …sind die Finanzinstrumente aufzunehmen, die für die Mitarbeiter des Instituts einer Handels- bzw. Bera- tungsbeschränkung unterliegen. Die Aufnahme in… …ist das Geschäftsmodell des konkreten Instituts und das Aufgabenspektrum der Compliance-Funktion, welches mit der Art, dem Umfang, der Komplexität und… …dem Risikogehalt des konkreten Instituts einhergehen.38 25 Institute, bei denen Mitarbeiter regelmäßig Zugang zu compliance-relevanten Informationen… …für Kürzungen des Budgets errichtet, indem solche Kürzungen schriftlich zu begründen sind und das Aufsichtsorgan des Instituts von den Kür- zungen in…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Risikoanalyse, Überwachungsplanung und die Bewertung von Grundsätzen, Mitteln und Verfahren durch Compliance

  Jens Welsch

  …des Instituts dem Vorstand einen Überwachungsplan vorzulegen. Dieser kann dann als eine Art SLA (Service-Level Agreement) in den Dimensionen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Auslagerung und Compliance-Verantwortung

  Dr. Stefan Gebauer

  …beeinträchtigt werden (Satz  2). Ausgelagerte Aktivitäten und Prozesse müssen in das Risikomanagement des auslagernden Instituts einbezogen bleiben (Satz 3). Die… …dürfen die BaFin und die Prüfer des auslagernden Instituts bei der Wahrnehmung ihrer Aufgaben nicht gehindert werden; ihre Auskunfts- und Prüfungsrechte… …Voraussetzungen erforderlichen Rechte des Instituts, einschließlich Weisungs- und Kündigungsrechte, sowie die korrespon- dierenden Pfl ichten des… …. Die Geschäfts- leitung des auslagernden Instituts trägt gegenüber dem Bundesaufsichtsamt in vollem Umfang die Verantwortung für den ausgelagerten…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Aufbau einer Compliance-Organisation in einer Bad Bank in Form einer AidA

  Dr. Richard Reimer

  …Wortlaut auch verdächtige Geschäfte eines Mit- arbeiters des Instituts erfasst.17 So sind verdächtige Geschäfte der Mitar- beiter eines anzeigepfl ichtigen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxis der Internen Revision

  Interne Revision – Grundlagen, Normen und Tätigkeitsfelder

  Thomas Amling, Ulrich Bantleon

  …Selbstverständnis ab. Dieses wiederum ergibt sich regelmäßig aus der Definition des Institute of In- ternal Auditors (IIA) und des DIIR – Deutsches Instituts für…