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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2018

  Eine Referenz für die Compliance-Organisation

  Referenzmodell zur IT-gestützten Realisierung von Compliance in der Finanzindustrie
  

  Prof. Dr. Kurt Sandkuhl, Prof. Dr. Henning Herzog, Felix Timm, Gregor Stephan, u.a.

  …durchzuführen. Eine dieser Prüfungen ist die Prüfung, ob es sich bei der neuen Geschäftsbeziehung um eine politisch exponierte Person (PEP) handelt (Element… …externe Dienstleister geschehen. Das Resultat dieser Prüfung hat Einfluss auf die Risikobewertung des jeweiligen Geschäftskunden. Ist die Bewertung der… …aufzeigen, wie ein Risikoprofil ermittelt wird und welche Daten hierbei Einfluss haben. Des Weiteren ist zu klären, welche Daten genau für die PEP Prüfung…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 1/2018

  Die Strategieklausur im Aufsichtsrat

  Praxiserprobte Prozessschritte aus dem gehobenen Mittelstand
  

  Prof. Dr. Marcus Labbé

  …obliegen zwei wesentliche Aufgaben: die Auswahl geeigneter Kandidaten für das Vorstandsgremium sowie die Prüfung der Qualität von Vorstandsentscheidungen…
• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 2/2018

  Notwendigkeit der Datenschutz-Folgenabschätzung

  und Benennung eines Datenschutzbeauftragten in der Arztpraxis?
  

  Carsten Dochow

  …Einsatz „neuer Technologien“ kann damit allenfalls ein Anlass für eine entsprechende Prüfung sein, wenn in einer Arztpraxis im Vergleich zum altbewährten…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2018

  Informationssicherheit in mittelständischen Unternehmen

  Mindestanforderungen und praktische Ausgestaltung
  

  Fachgruppe „It-Revision“ des DIIR-Arbeitskreises „Interne Revision im Mittelstand“

  …Gesetze zu identifizieren und auf ihre Kompatibilität zu den unternehmensinternen Regelungen zu prüfen. Unabhängige Prüfung IS sollte Prüfobjekt einer… …und bewertet werden. Empfehlenswert ist bei diesem Schritt die Prüfung, ob die Ansätze aus dem Bereich Risikomanagement unterstützen können. Der… …Überblick zu den wesentlichen Inhalten eines Basiskonzepts. Hier ist jedoch eine kontinuierliche Prüfung angebracht, um notwendige Änderungen und Ergänzungen… …. Neben der Restriktion beim WLAN ist die Nutzung von Netzwerksteckern im Empfangs- und Wartebereich und in Meetingräumen durch systemseitige Prüfung der… …und ggf. geeignete Prüfprogramme zur IS sind zu berücksichtigen. Das Arbeitsprogramm zur Prüfung der IS muss Prüfroutinen, Protokollauswertungen und die…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2018

  Praktikables Risikomanagement für KMU in Deutschland

  ISO 31000 wird vom DIN als nationale Norm übernommen
  

  Dr. Frank Herdmann, Prof. Dr. Thomas Henschel

  …Textziffern 116–K 235 des DRS 20, 8 für die Prüfung des Risikomanagementsystems durch die Interne Revision den DIIR 9 Revisionsstandard Nr. 2 und seit März 2017… …den IDW PS 981 „Grundsätze ordnungsmäßiger Prüfung von Risikoma­nagementsystemen“, der den Inhalt freiwilliger Prüfungen von Risikomanagement­systemen… …. Insbesondere die Begriffsdefinitionen wurden von 29 in der Fassung von 2009 auf nur noch 7 IDW Prüfungsstandard: Die Prüfung des Risikofrüherkennungssystems nach… …Implementierung und Prüfung nach dem IDW PS 980. Ein perfektes Handbuch, um steuerliche und steuerstrafrechtliche Risiken aufzudecken. Online informieren und…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 3/2018

  Integrierte Governance zur effizienten Risikosteuerung

  Systemvoraussetzungen und Umsetzungsanforderungen
  

  Jens C. Laue, Guido Havers

  …Wirtschaftsprüfungsgesellschaft in Deutschland die Geschäftseinheit „Governance & Assurance Services“, die sich mit der Implementierung, Optimierung und Prüfung von…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2018

  Freiheit!

  Unterscheidung und Abgrenzung von Compliance und Interner Revision
  

  Thomas Schneider

  …Rechtfertigungszwang zu bringen, gibt Anregungen, wie Agentenverträge formuliert werden, ohne dass bei einer Prüfung Korruptionsvorwürfe Bestätigung finden. Sie zeigt…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2018

  Compliance-Ausbildung und Compliance-Weiterbildung – Teil I

  Grundlagen und pädagogische Aspekte
  

  Prof. Dr. habil. Patrick Ulrich, Andrea Boßler

  …und Prüfung nach dem IDW PS 980. Ein perfektes Handbuch, um steuerliche und steuerstrafrechtliche Risiken aufzudecken. Online informieren und bestellen…
• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 6/2018

  Datenportabilität – Teil 1

  Anwendungsbereich des Rechts auf Datenübertragbarkeit
  

  Peter Krause

  …erhebliche Gefahren für die Rechte Dritter. 19 Trotzdem ist die weite Auslegung in Form einer zweistufigen Prüfung zu bevorzugen. 20 Zunächst sind alle anderen… …Schritte zu empfehlen: Nach der Prüfung aller Tatbestandsvoraussetzungen des Art. 20 DSGVO ist zu überprüfen, ob sog. „multi-data subject“-Konstellationen…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2018

  WpHG-Mitarbeiteranzeigenverordnung

  Nachweis von Sachkunde und Zuverlässigkeit
  

  DIIR-Arbeitskreis „Revision des Wertpapiergeschäfts in Kreditinstituten“

  …Stelle)? Ist diese Stelle geeignet besetzt (insbesondere Neutralität und Fachkompetenz)? Sind die Prozesse zur Meldung und Prüfung der Sachkunde und…