Suchergebnisse

• IFRS

  …IFRIC erläutert. Alle Beispiele beruhen auf der breiten Beratungs- und Gutachtererfahrung des Autors. Aus dem Inhalt:Bilanzpolitik unter…

• Systeme zur Geldwäschebekämpfung in der EU

  …Vorgehensweisen der Geldwäscher sind ohne die Einbindung von Kreditinstituten bzw. des Kapitalmarkts schlechterdings nicht vorstellbar. Dieser Umstand führt dazu… …Autoren auf Initiative eines luxemburger Kreditinstituts zum Anlass genommen, sich des vorgenannten Themas im Rahmen eines interdisziplinären Projekts… …, Gesmann-Nuissl und Hornbach im 1. Kapitel (Geldwäsche und Geldwäschebekämpfung) zunächst mit der Erläuterung des Geldwäschebegriffs, seiner Herkunft und der… …tabellarisch auf. Sodann folgt die Erörterung des Ablaufs und der Techniken, derer sich die Geldwäscher zur Verschleierung bedienen. Neben der Erwähnung der… …ausgeweitet.Mit der im Erscheinungsjahr geltenden Rechtslage beschäftigt sich der zweite Teil des Handbuchs: Das System zur Geldwäschebekämpfung in verschiedenen… …implementieren, hat der europäische Gesetzgeber eine entsprechende Richtlinie erlassen, die für die einzelnen EU- Länder hinsichtlich des zu erreichenden Ziels… …Geschäftsbetrieb.Im äußerst praxisrelevanten folgenden Kapitel widmen sich die Autoren ausführlich der Ausgestaltung des bankbetrieblichen Geldwäscherisikomanagements… …Strategien zur Bewältigung der zuvor identifizierten Risiken ein.Das letzte Unterkapitel befasst sich mit den Einzelheiten des Verfahrens zur… …und Hornbach gehen in diesem Zusammenhang nicht nur der Frage nach den praktischen Herausforderungen des Identifizierungsverfahrens nach und heben diese… …nachzuvollziehen.Der Umstand, dass es seit dem Erscheinen des Handbuchs einige Änderungen der Rechtslage gegeben hat, schmälert seine Qualität nicht. Zum einen gelingt…

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• OECD: Deutschland unternimmt zu wenig gegen Geldwäsche

  …Herabstufung Deutschlands zum Hochrisiko-Land.Grundlage des Berichts, der inzwischen auf breites Medienecho stieß, sei ein der WiWo vorliegendes Schreiben des…

• WPK: Jahresberichte über Berufsaufsicht, Qualitätskontrollen und WP-Examen

  …Qualitätskontrollberichte ausgewertet worden, im Vorjahr waren es noch etwas über 1000 - wobei für 285 Praxen Mängel des Qualitätssicherungssystems festgestellt wurden. In 67… …Prüfung von Anhang und Lagebericht und bei nicht ordnungsgemäßer Anwendung der Regelungen des Qualitätssicherungssystems zur auftragsbezogenen…

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• Wirtschaftsspionage: Der Streit zwischen den USA und China eskaliert weiter

  …hatten die Vereinigten Staaten China vorgeworfen, dass Angehörige des chinesischen Militärs Hacker-Angriffe auf amerikanische Firmen verüben, was die… …chinesische Regierung umgehend dementierte.Gefahr droht Unternehmen auch aus einer anderen Richtung: dem eigenen Haus. Nach Meinung des deutschen…

• Neuregulierung der Abschlussprüfung

  …Internetseite des IDW (www.idw.de). Eine sog. Lesefassung der verabschiedeten Abschlussprüferrichtlinie hat die Wirtschaftsprüferkammer (WPK) erstellt; darin sind… …Abschlussprüferrichtlinie besser nachvollzogen werden können. Die WPK hofft, dass das Dokument dem Berufsstand als Arbeitshilfe dienlich ist; es ist im Rahmen des…

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• IIA veröffentlicht neuen Anti-Korruptions- und Anti-Bestechungs- Praxisleitfaden

  …Finanzprüfung auch alle Cash-Transaktionen untersuchen oder  eine Überprüfung des Lieferanten auch eine Überprüfung der Due-Diligence-Praktiken von Drittanbietern… …beinhalten.Beide Ansätze, welche individuell oder im  Tandem angewendet werden können, sollten auf Basis des neuen Leitfadens eine Datenanalyse benutzen, um…

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• Bahn kämpft erfolgreich gegen Kartelle

  …Makatsch nur solchen Fällen nach, wo Aussicht auf Erfolg bestehe: "Wir verfolgen Fälle nur dann, wenn die Aussicht besteht, dadurch das Zehnfache des… …Aufwandes wieder reinzubekommen."Für Verdachtsfälle hat die Bahn ein eigenes Hinweissystem installiert. Ziel des Hinweismanagements im DB-Konzern ist es, das…

• School of Criminal Investigation & Forensic Science | Institut für Kriminalistik School CIFoS gegründet

  …Ansprechpartner in den Behörden und Unternehmen haben nun einen sachkundigen Partner für ein Thema, das zunehmend auch außerhalb des behördlichen Kontextes an… …, unterstreicht die Bemühungen des Instituts für Kriminalistik, alle Verbündeten bei der Verbrechensbekämpfung und der Qualifikation zu diesem Thema mit…

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• Steuerhinterziehung schwerer gemacht

  …der deutsche Finanzminister Wolfgang Schäuble (CDU) die Tragweite des Beschlusses dahingehend kommentiert, dass mit der Vereinbarung das „Bankgeheimnis… …kann, hat die (…) Gruppe der Erstanwender (…) die frühzeitige Einführung des neuen, einheitlichen und globalen Standards für den automatischen Austausch… …Umsetzung dieses neuen Standards innerhalb des Global Forums zu unterstützen und zu gewährleisten, dass alle Länder die Vorteile des neuen Standards… …mit dem Ausland werden hohe deutsche Standards des Datenschutzes angelegt werden. Die vereinbarte Vorgehensweise zum automatischen Informationsaustausch…

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