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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 2/2024

  DSGVO-Zertifizierung: Fakten, Risiken und das „Ehrenwort“

  Daniel Rosemeyer

  …DSGVO-Zertifizierung Rosemeyer DSGVO-Zertifizierung: Fakten, Risiken und das „Ehrenwort“ Daniel Rosemeyer Daniel Rosemeyer ist Wirtschaftsjurist… …Datenschutzzertifizierung und arbeitet rechtliche Risiken im Kontext von Zertifizierungen (z. B. Aussagen zur DSGVO-Konformität) heraus. I. Hintergrund In der dynamischen… …schafft. 37 Schließlich kann eine Zertifizierung dazu beitragen, Verarbeitungsprozesse zu verbessern und Risiken zu minimieren. Das führt in der Summe zu… …europaweit anerkannte Zertifizierung (Europäisches Datenschutzsiegel) zu erlangen. VI. Rechtliche Risiken im Kontext von Zertifizierungen Nachfolgend soll… …untersucht werden, welche Risiken für Unternehmen im Kontext von Zertifizierungen bestehen können. 1. Werbung mit DSGVO-Konformität Bewirbt bspw. ein… …. Es bestehen jedoch auch Risiken im Kontext der Zertifizierung, z. B. wenn Softwarehersteller ihre Produkte mit vollständiger Datenschutzkonformität…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2007

  Identifizierung von operationellen Risiken in Industrieunternehmen

  Übertragbarkeit der Methoden des OpRisk-Managements in Banken auf Industrieunternehmen
  

  Dr. Jans-Jürgen Wieben, Patrick Wolf

  …ZRFG 5/07 222 Keywords: Operationelle Risiken Unternehmenssteuerung Compliance Risikoidentifikation Identifizierung von operationellen Risiken in… …nachgegangen, inwieweit sich die entsprechenden Identifikations- und Bewertungsansätze für operationelle Risiken unter „Best Practice“-Gesichtspunkten… …Das Verständnis von operationellen Risiken im Bankensektor war in der Vergangenheit uneinheitlich und geprägt von individuellen Begriffsbestimmungen bzw… …Risikos negativ im Sinne einer Residualgröße, der alle Risiken zugeordnet wurden, die weder Markt- noch Kreditrisiken waren. 5 Eine solche Definition birgt… …unterschiedlichster und schlecht quantifizierbarer Risiken“. 6 Aufgrund der genannten Unzulänglichkeiten einer Negativdefinition wurde das operationelle Risiko im… …eintreten. Diese Definition schliesst Rechtsrisiken ein, beinhaltet aber nicht strategische Risiken oder Reputationsrisiken“. 7 Entsprechend dieses breit… …angelegten Begriffsverständnisses gehen operationelle Risiken grundsätzlich mit jeder unternehmerischen Tätigkeit einher und stellen keine bankspezifische… …werden oder das Unternehmen externen Ereignissen unterliegt. 8 Dr. Hans-Jürgen Wieben Patrick Wolf Somit sind derartige Risiken auch für… …berücksichtigt werden. Zur besseren Veranschaulichung stellt Tabelle 1 mögliche operationelle Risiken in den Kernpro- * Dr. Hans-Jürgen Wieben und Di.-WInf.(FH)… ….: Operationelle Risiken in Kreditinstituten, Frankfurt am Main 2004, S. 13. 5 Vgl. Basler Ausschuss für Bankenaufsicht: Management des Betriebsrisikos, Basel 1998…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Kreditderivate

  Risiken in Kreditinstituten

  Dr. Joachim Hauser

  …11 2 Risiken in Kreditinstituten 2.1 Der Risikobegriff Der Begriff des Risikos ist ein häufig verwendeter Ausdruck in der Betriebswirt-… …nicht durchsetzen (vgl. MÜßIG, ANKE (2006), S. 21). 2 Risiken in Kreditinstituten 12 2.2 Bankbetriebliche Risiken 2.2.1 Systematisierung der… …bankbetrieblichen Risiken „Bankgeschäft ist Risikogeschäft.“42 Risiken treten – selbstredend – nicht nur bei Ban- ken auf, sie treten bei Unternehmen aller… …grundsätzlich bei sämtlichen Unternehmen in Erscheinung treten können. Die Besonderheit der bankbetrieblichen Risiken „liegt […] in dem Stellenwert einzelner… …tenzbedrohend sein.46 Unterschiedliche Interpretationen des Risikobegriffes sowie unterschiedliche Blick- richtungen bei der Betrachtung der Risiken führen zu… …unterschiedlichen Systematisie- rungsansätzen der bankbetrieblichen Risiken, die durch Interdependenzen und Un- schärfen zwischen den einzelnen Risiken erschwert… …werden.47 Mögliche Systematisie- rungen bankbetrieblicher Risiken erfolgen ursachen- oder wirkungsbezogen.48 Bei einer ursachenbezogenen Systematisierung… …zunächst die strategischen von den operativen Risiken abgrenzen: Strategische Risiken weisen eine hohe Relevanz und Komplexität auf, sie wirken sich… …allerdings – im Gegensatz zu operativen Risiken – nicht unmittelbar auf konkrete Ergebnisgrößen aus; operative Risiken werden im Rahmen einer ursprungs-… …bezogenen Einteilung weiter in finanzielle Risiken und operationelle Risiken unter- schieden.50 Finanzielle Risiken entstammen dem finanziellen Bereich, der…

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• Geopolitische Risiken werden st

  …Planbarkeit fehle vielen Entscheidern zurzeit. 74 Prozent der Befragten sehen das politische Risiko als wichtigstes oder eines der Top 5 Risiken für ihr… …Infrastruktur. Unternehmen sind laut Erhebung in den vergangenen Jahren sensibler geworden: Gaben 2022 noch 64 Prozent an, politische Risiken proaktiv zu… …beobachten, tun dies in diesem Jahr 89 Prozent der Teilnehmenden. Um die Risiken zu senken, gilt die Diversifizierung von Investitionen und Beschaffung mit… …Resilienzbemühungen zu verstärken, Partnerschaften zu suchen und in Krisenmanagement zu investieren. Eine Versicherung gegen geopolitische Risiken oder… …bietet die einzige deutschsprachige Zeitschrift speziell zum Risikomanagement umfassende Orientierung. Nur wer wesentliche Risiken frühzeitig… …Standards zur Erkennung und Abwehr von Risiken beachtet? Ist das Risikomanagement angemessen aufgestellt? Wie arbeiten die Kontrollfunktionen zusammen?…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Zusammenarbeit der Internen Revision mit Risikocontrolling und Compliance

  Prozess 9: Risiken steuern

  Arbeitskreis „Interne Revision in der Versicherungswirtschaft“ des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

  …66 Beschreibungen der einzelnen Schnittstellenprozesse 6.9 Prozess 9: Risiken steuern Anforderungen gem. MaRisk VA für die Zusammenarbeit… …einzelner Risiken er- kennbar wird, sind durch die verantwortlichen Geschäftsbereiche die Risiko- treiber zu identifizieren und Risikokennzahlen nach… …, dass mit dem Betrieb eines Versicherungsunternehmens auch Risiken einhergehen. Ziel einer Risikosteuerung nach KonTraG war, die jeweilige… …mit der nächs- ten Risikoerhebung erkennbar/festzustellen. Die laufende Beobachtung der identifizierten Risiken über spezifische Risikokennzahlen wurde… …Schwellenwerte eines 67 Prozess 9: Risiken steuern Limitsystem, deren Überschreiten Meldungen und ggf. auch Gegen-/Steue- rungsmaßnahmen auslösen, dürften… …Risikosteuerung durch die Ge- schäftsbereiche nur für identifizierte „wesentliche“ Risiken gelten soll oder generell für alle angezeigten Risiken eine… …Schwellenwerten zu einem Risiko eine aktive Risikosteuerung aufgenommen werden soll. Ideal wäre es, wenn die Erfassung der Risiken, Darstellung des Limitsystems und… …zumindest angezeigt werden. Schnittstelle zu Prozess: „Prüfungsplanung erstellen“ (P12) gem. MaRisk VA 7.4 (2) Ein Output aus dem Prozess „Risiken steuern“… …risikoorientierte Prüfungsplanung durch die Interne Revision wird systemisch unterstützt. 69 Prozess 9: Risiken steuern Fragestellungen als Hilfestellung zur… …Risiken Risikosteuerungsmaßnahmen vorgesehen? � Gibt es zu allen Risiken identifizierte messbare Risikotreiber? � Ist die Einschaltung der…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2020

  Risiken erkennen und managen

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Editorial ZRFC 4/20 145 Risiken erkennen und managen Liebe Leserinnen, liebe Leser, wie wichtig ein gut funktionierendes Risikomanagement für jedes… …Risikomanagement im engeren Sinne auseinandersetzt: Schuhmann und Eichhorn befassen sich mit dem Vertragsmanagement und den aus Verträgen resultierenden Risiken… …entstehen Risiken. Zum anderen sind Verträge aber auch Instrumente des Risikomanagements. Sie helfen, Risiken zu mitigieren und können – systematisch…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch Risikomanagement

  Operationelle Risiken und Projektrisiken

  Prof. Dr. Wilhelm K. Kross

  …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 430 6. Erste methodische Versuche der Steuerung von Supply Chain Risiken . . 433 7. Risikomanagement in Veränderungsinitiativen: Die zeitliche… …Literaturhinweise . . . . . . . . . . . . . 442 Operationelle Risiken und Projektrisiken Wilhelm K. Kross 426 1. Einführung Die einschlägige wissenschaftliche… …fermentiert – orientiert sich in der Praxis an einer getrennten Steuerung von Marktrisiken, Kreditrisiken und ope- rativen Risiken, obwohl selbige durchaus… …die Steuerung strategi- scher oder regulatorischer Chancen und Risiken. Auf die nur allzu bekannten inhärenten Fehler in der angewandten… …die Bedeutung der Operationelle Risiken und Projektrisiken 427 in den letzten Jahren intensiv praktizierten Optimierungsansätze bis hin zu über-… …Datensätzen korrigiert, Risiken je- weils mit den wesentlichen zugrundeliegenden Annahmen und in einem sinn- vollen Detaillierungsgrad dokumentiert und… …Implika- tionen ständig veränderter und neuer Geschäftsmodelle, verlagerter Risiken in Geschäftsprozessen sowie gleichzeitig den aggressiven Vorgaben zur… …Risikoreduktionsinitiativen als Investitionen betrachtet und im Rahmen des Investitionsportfolios integriert und übergreifend steuert. Operationelle Risiken und… …strategische Nebenbedingungen er- füllen sowie die Auswirkungen kurzfristiger Kompromisse abwägen. So gibt es meist zu wenig Zeit. Risiken werden erst im… …Integration verschiedener Risikoprofile und Bewertungs-Zeithorizon- te über Risikoklassen hinweg bereitet oft operative Schwierigkeiten. Risiken und Maßnahmen…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2007

  Neue Risiken durch High-Tech-Kriminelle

  Frank Romeike, Dr. Roland Franz Erben

  …Editorial ZRFG 1/07 1 Neue Risiken durch High-Tech-Kriminelle Die virtuelle Welt des Internets ist manchmal sehr dunkel. Hacker, Cracker und… …attraktiv wie das Versprechen, auf einfache Weise an Geld zu kommen, ohne sich dabei den Risiken auszusetzen, die mit der „traditionellen“ Kriminalität… …neuen Risiken und unzureichender Sicherheit. In der Zwischenzeit hat sich das Klischee vom guten Hacker mit idealistischer Weltverbesserungsideologie im…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Compliance und operationelle Risiken

  Thomas Steidle

  …I.3 Compliance und operationelle Risiken Thomas Steidle 60 Inhaltsübersicht 1 Die Entwicklung der Aufgabenstellung von Compliance in den… …Risiken. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16–37 3.1 Definition operationelles Risiko… …61 I.3 Compliance und operationelle Risiken 1 2 1 Beschlussempfehlung und Bericht des Finanzausschusses v. 15. 06. 1994, BT-Drs. 12/7918. 3 2… …mit diesen Vorschriften verbundenen Risiken, deren Identifizierung, und Bewertung sowie 63 I.3 Compliance und operationelle Risiken 8 Siehe hierzu… …gehabt.19 65 I.3 Compliance und operationelle Risiken 20 BaFin Rundschreiben 10/2012 (BA) – Mindestanforderungen an das Risikomanagement – MaRisk. 21… …Handlungspostulat der Compliance-Funktion nach MaRisk ist es gemäß AT 4.4.2 „Risiken, die sich aus der Nichteinhaltung rechtlicher Regelungen und Vorgaben ergeben… …Risiken 28 Gem. MaComp sind dies die Mitarbeitergeschäfte. 29 Konsultationspapier der BaFin v. 15. 04. 2016 zur Überarbeitung der MaRisk unter AT 3 Tz. 2… …I.3 Compliance und operationelle Risiken sind; Steidle: Kontrollpflichten von Compliance, Rn. 15, in: Renz/Hense (Hrsg.): Organisation der… …und sonstige Prozess unabhän- gige Überwachungshandlungen. 7. Regelmäßige Berichterstattung an die Geschäftsleitung über die identifizierten Risiken… …. auch für das Risikomanagement von Com- pliance Geltung erlangen und – welche Daten, die für die Identifizierung und Bewertung der sonstigen Risiken…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2019

  Neue Risiken im Vertrieb

  Risikoorientierte Prüfungsanregungen zur Revision vertrieblicher Prozesse unter dem Aspekt der Digitalisierung
  

  DIIR-Arbeitskreis „Revision des Vertriebs“

  …Neue Risiken im Vertrieb ARBEITSHILFEN DIIR-ARBEITSKREIS „REVISION DES VERTRIEBS“ Neue Risiken im Vertrieb Risikoorientierte Prüfungsanregungen zur… …muss sich neu aufstel- 06.19 ZIR 277 ARBEITSHILFEN Neue Risiken im Vertrieb len. Es geht heute um das aktive Zuhören – in Form von Social Listening. Das… …Unternehmens- und Produktimage im Bilde? 278 ZIR 06.19 Neue Risiken im Vertrieb ARBEITSHILFEN • Ist das Unternehmen darauf vorbereitet, den guten Ruf im… …ausreichend thematisiert? Die Digitalisierung des Vertriebs bietet den Unternehmen viele Chancen, birgt aber gleichzeitig auch diverse Risiken. Aus diesen… …und digitaler Kompetenz ist für die verschiedenen 06.19 ZIR 279 ARBEITSHILFEN Neue Risiken im Vertrieb Vertriebskanäle – gerade bei beratungsintensiven… …Risiken im Vertrieb ARBEITSHILFEN Genehmigungsverfahren für Zugriffsrechte? Wie sind die innerbetrieblichen Berechtigungskonzepte dokumentiert? • Wie ist… …gesteuert und kontrolliert? 06.19 ZIR 281 ARBEITSHILFEN Neue Risiken im Vertrieb • Welche Lösungen für die Zugriffssteuerung, die Verwaltung privilegierter… …und Bereitstellung von IT-Lösungen weiteren IT- 282 ZIR 06.19 Neue Risiken im Vertrieb ARBEITSHILFEN Support (zum Beispiel in Form von Service- Desks…

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