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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2012

  Umfeldinformationen zu Risk, Fraud & Compliance

  Zusammengestellt von der ZRFC-Redaktion

  …deutlich, dass ein effektives und effizientes Compliance-Management-System im Unternehmen maßgeblich von der Qualität der Risikoanalyse abhängt. Nach Galley… …Präventionsstrategien oder fehlende Reaktions- und Sanktionsfähigkeiten zurückzuführen sind. Vielfach ist es eine unsystematische Risikoanalyse im Unternehmen, die…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 5/2012

  Beurteilung von Risikobewältigungsmaßnahmen bei börsennotierten Gesellschaften und bei Gesellschaften des Bundes

  Synergien zwischen Abschlussprüfer und Aufsichtsrat zur Verbesserung der Corporate Governance
  

  Dr. Simone Hartmann, Dr. Corinna Boecker, Dr. Christian Zwirner

  …CCdas System der Risikoidentifikation, CCdie Risikoanalyse, CCdie Risikobeurteilung und CCdie Risikokommunikation sowie CCdie zugehörige Überwachung…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikomanagement und Frühwarnverfahren in Kreditinstituten

  Prüfung der Marktpreisrisikosteuerung durch die Interne Revision

  Jürgen App

  …wurde (Risikoanalyse). Die jeweils entscheidungsverantwortliche Instanz der Bank ergreift die Steuerungsmaßnahmen unter anderem auf Basis dieser… …der Marktpreisrisikosteuerung durch die Interne Revision sind die vorstehend genannten Elemente (Risikoerkennung, Risikoanalyse, Risikokommunikation… …Systeme und Prozesse in das allgemeine Risiko- management und -controlling der Bank einzubeziehen. 2.2.2 Risikoanalyse Nach Erkennung und Erfassung der… …Risiken folgt im nächsten Schritt die Risikoanalyse. Diese soll Aufschluss über die Eintrittswahrscheinlichkeit und ggf. die quantitativen Auswirkungen… …auf das Kreditinstitut geben. Methoden und Prozesse der Risikoanalyse stellen in der Regel die größte Teilaufgabe bei der Prüfung des… …adressieren. Über die Methoden der Risikoanalyse haben die Institute weitestgehend Freiheit. In der Praxis existieren daher vielfältige Modelle zur Analyse… …Analyse dieser Teilbestände erforderlich sein.2 Die bei der Risikoanalyse vorzunehmende Quantifizierung der Risikenmuss kompatibel zu der von der Bank… …die für die Risikoanalyse zugrunde gelegten Bestandsdaten (z.B. Volumina in Festzinspositionen im Rahmen der Zins- spannenrechnung oder Marktwerte von… …der Risikoanalyse wurde in den letzten Jahren durch eine Novelle der MaRisk forciert, indem explizit auch die Erfordernis von Stresstests mit… …Interne Revision beurteilen, ob ggf. häufigere Analysen zu fordern sind. Tab. 13 Risikoanalyse, Zinsänderungsrisiken und Interne Revision…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikomanagement und Frühwarnverfahren in Kreditinstituten

  Prüfung der operationellen Risiken durch den Abschlussprüfer

  Werner Frey, Thomas Witt

  …»Top-Down«-Ansätze liegt in der einfacheren Umsetzung und Implementierung der Verfahren, da nicht zwingend eine durchgreifende Risikoanalyse der internen… …Prüfung ist zu beurteilen, ob die qualitativen und quantitativen Ergebnisse der Risikoanalyse für die Ver- antwortungsträger systematisch und…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikomanagement und Frühwarnverfahren in Kreditinstituten

  Anti-Fraud-Management als Prüffeld der Internen Revision

  Prof. Ulrich Bantleon, Andreas Dolpp

  …Entwicklung geeigneter Maßnahmen aufgrund des Ergebnisses der institutsinternen Risikoanalyse. – Regelmäßige Aktualisierung des Risikoprofils sowie die…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikomanagement und Frühwarnverfahren in Kreditinstituten

  Die Prüfung des Liquiditätsmanagements

  Karsten Geiersbach

  …nicht als wesentliches Risiko erkannt wurde. Dies wurde dann in externen Prüfungen oft moniert. Zur Risikoanalyse vgl. ausführlicher… …Instituten sind daher zwei Sicht- weisen einzunehmen (siehe Abbildung), in der unterschiedliche Risikoanalyse- konzepte für eine angemessene…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2012

  Integres Verhalten – Nicht nur im Compliance-Management

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Fazit lautet: Am Anfang der Beschäftigung mit Compliance muss eine individuelle Risikoanalyse stehen. Dies hilft, die richtigen Maßnahmen zu treffen und…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2012

  Inhalt / Impressum

  …Novellierung der MaRisk eine dringliche Aufgabe des Managements im Bankensektor geworden. Risikoanalyse im Sinne IDW PS 980 209 RA Dr. Christian Schefold Am 11… …und Vorgehen bei einer Risikoanalyse im Sinne des Prüfungsstandards. Damit können Ziele, Maßnahmen und die entsprechende Organisation eines…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2012

  Risiko- und Compliance-Management in Kreditinstituten

  Ein integriertes Framework als Antwort auf neue regulatorische Anforderungen
  

  Dr. Tim Schabert, Dr. Georg Lienke

  …Sinne lässt sich ein weitgehend einheitliches Vorgehensmodell auch für die übergreifende Risikoanalyse und -überwachung nutzen. 3.3 Prozesse und Methoden… …einer übergreifenden Gefährdungs- bzw. Risikoanalyse und -überwachung, Kontrollverfahren und -prozesse, Organisation und Berichtswesen nutzen. Das…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2012

  Risikoanalyse im Sinne IDW PS 980

  Bedarfsermittlung für ein Compliance Management System (CMS)
  

  RA Dr. Christian Schefold

  …ZRFC 5/12 209 Keywords: Compliance CMS IDW PS 980 Risikoanalyse Bedarfsprüfung Risikoanalyse im Sinne IDW PS 980 Bedarfsermittlung für ein Compliance… …können, helfen eine Bedarfsprüfung und ein sukzessives Vorgehen bei der Risikoanalyse. Quasi nebenbei wird dabei auch den Anforderungen des IDW PS 980… …mit einer Risikoanalyse die Konzeption eines CMS zu beginnen. In der Praxis beobachtet man hier gewisse Widerstände. Jede Geschäftsleitung möchte das… …auch die Furcht, dass eine umfassende Risikoanalyse tatsächlich ihren Sinn erfüllt und bisher unerkannte Risiken aufdeckt oder als irrelevant… …denken und einem erheblichen „Change Management“. Eine Risikoanalyse ist daher mit gewissen, eigenen Risiken verbunden, die jedoch durchaus beherrschbar… …Risikoanalyse reduziert auch die befürchteten Eigenrisiken einer Analyse. 1. Risikoanalyse oder Bedarfsprüfung? Die Risikoanalyse ist die Grundlage für ein… …. Die Risikoanalyse zeigt, welche Maßnahmen erforderlich sind und welche organisatorischen Vorkehrungen nach Qualität und Quantität getroffen werden… …beschränkten Ressourcen. Möchte man den Begriff „Risikoanalyse“ vermeiden, etwa auch um zwischen bestehenden kaufmännischen Risikomanagement-Systemen und einem… …Diskussion, ob es nun sinnvoll ist, zuerst grobe Compliance-Ziele festzustecken oder aber gleich mit einer Risikoanalyse zu beginnen, ähnelt der… …Henne-Ei-Problematik. Eine nachgelagerte Risikoanalyse kann dazu führen, dass die Zielfestlegung je nach deren Ergebnisse angepasst werden muss. Will man unbe- * Dr…

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