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• eBook-Kapitel aus dem Buch Führung von Familienunternehmen

  Mit Konflikten in der Unternehmerfamilie bewusst umgehen

  Arist von Schlippe, Franz W. Kellermanns

  …ungezwungenem Rahmen . Abb. 2: Konfliktmanagement im Überblick ��������������� ��� ������& ���� ���������� ��#!����� �� ������������ �����"������ �������…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für geschlossene Fonds

  Vertrauen, Reputation und Compliance Management bei geschlossenen Fonds

  Prof. Dr. Lars Jäger

  …Compliance 3 Jäger torischen Rahmen und das Risikomanagement gelenkt. So scheint das Pendel von der Seite der Deregulierung9 der Finanzprodukte und… …Management System deutliche Mehrkosten verursacht und die Rendite schmälert.76 4.4 Aspekte der Vermarktung Im Rahmen des Vertriebs geschlossener Fonds…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für geschlossene Fonds

  Compliancefragestellungen bei geschlossenen Fonds

  Philip Steinkopff

  …der Fondsauswahl faire Regelungen zu sichern, muss auch auf diese Ausgestaltungen der Vermögensanlagen im Rahmen der Due Dil- ligence besonderes… …zu skizzieren. 2.1.2 Kaufpreise der Fondsobjekte Bei einigen Fondsangeboten kann sich auch im Rahmen der Objektanbindung eine Interessenkollision… …Dienstleister im Rahmen des Exits definiert, teilweise jedoch ü- ber nicht immer transparente Firmengeflechte. Auch hier ist manchmal ein größe- rer Zeitaufwand… …Auszahlungsbetrages). Dass diese 110 %-Hürde im Rahmen der Sensitivitätsanalyse bereits im „Bad Ca- se“ erreicht wird, lässt den geneigten Leser schmunzeln. So sichert…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für geschlossene Fonds

  Die Richtlinie über die Verwalter alternativer Investmentfonds – AIFM-Richtlinie

  Dr. Oliver Zander

  …erlassen. Erst nach über zweijähriger Beratung wurde die AIFM-Richtlinie verabschiedet. Die AIFM- Richtlinie bildet nur den grundlegenden Rahmen für die… …, die bei der nationalen Aufsichtsbehörde im Rahmen eines Anzeigeverfahrens einzuholen ist. Eine gesonderte Billigung des Verkaufspros- pekts oder…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für geschlossene Fonds

  Aufbau und Struktur einer angemessenen Compliance-Organisation im Umfeld eines Fondsinitiators mit Schwerpunkt Immobilien

  Andreas Marbeiter

  …das Un- ternehmen selbst ein hohes Gut darstellt, dass sich jeder Angestellte der Ver- pflichtung stellt, die Rechtsordnung zu beachten, in deren Rahmen… …, empfehlen sich klare Aussagen im Umgang mit diesen Themen. So müssen sich Spenden unbedingt im Rahmen der Rechts- ordnung bewegen und sollten ausnahmslos von… …. Selbstverständlich erstreckt sich dieses Verhalten auch auf vertrauliche Infor- mationen zum Beispiel über Kunden und Geschäftspartner, die Mitarbeiter im Rahmen… …möglichen Tatbestand der Vorteilsnahme allerdings ein strengerer Rahmen. Voraussetzung ist aber, dass stets infolge des gewährten Vorteils eine Verletzung… …Regelverletzung“ auszusetzen, kann sich ein Unternehmen der Definition bestimmter Prinzipien bedienen: − Trennungsprinzip Zuwendungen, im Rahmen von… …, Unterbringung 72 4. Die Compliance-Organisation eines Fondsinitiators mit Schwerpunkt Immobilien Marbeiter und Verpflegung im Rahmen einer normalen… …„Wertgrenze“ an, die jedoch durchaus den ver- schiedenen Hierarchien eines Unternehmens Rechnung tragen kann. Ein Hin- weis auf einen wertemäßigen Rahmen, der… …und Ver- wendungsverzeichnissen beschäftigt. Geschäftsessen in einem üblichen und dem Status des Einladenden entspre- chenden Rahmen sollten… …Mitarbeiterge- schäfte ist es, allen Mitarbeitern einen handlungssicheren Rahmen für private Ak- tivitäten und Vermögensanlagen zu geben, innerhalb dessen das… …unterhält, oder die von vom Unternehmen auf eine vergleichbare Weise (z. B. im Rahmen eines Geschäftsbesorgungsverhältnisses) eingesetzt werden (z. B…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für geschlossene Fonds

  Compliance Tools für geschlossene Fonds – Aufbau, Inhalt, Implementierung

  Dr. Ludger C. Verfürth

  …Fällen sieht das KAGB die Konkretisierung der Compliance-Vorgaben durch entspre- chende weitere Regelungen im Rahmen der Level II-Maßnahmen und diesbezüg-… …Überwachung Im Rahmen der Überwachung findet ein laufendes Monitoring der externen Soll- Vorgaben statt. Damit kombiniert ist die “Pflege” der im… …. Bei der Adressierung an die Aufsichtsbehörde oder den Anleger sind die gesetzlichen Vorgaben maßgeblich.43 3.4 Planung und Steuerung Im Rahmen der… …Geschäfts- und Abteilungsleitern erlangten Informationen. Die Ergebnisse der Soll- und Ist-Analyse werden im Rahmen der Gap-Analyse zur Ermittlung von… …Phasen sowie die zugehörigen Kosten und die Budgetierung zu planen. Auch hier ist der Umfang abhängig davon, ob im Rahmen der Abstimmung der Compliance… …Reportingstandards, einschließlich Berichtslinien, Inhalte und Frequenzen. 4.2.6 Modellierung der IT-Lösung Die Vielzahl der im Rahmen des Compliance Management…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für geschlossene Fonds

  Risiken bei der Emission geschlossener Fonds aufgrund aufsichtsrechtlicher Regularien

  Gero Maas

  …Bedeutung von Compliance im Rahmen der Emission geschlossener Fonds hat sich seit dem Inkrafttreten verschiedener Artikel des Gesetzes zur Novellie- rung des… …Regulierungsniveaus. Den Marktteilnehmern ist zu empfehlen, anhand einer Ge- fährdungsanalyse alle im Rahmen einer Compliance relevanten Sachverhalte zu definieren und… …Rahmen einer strategi- schen und operativen Risikoanalyse der Geschäftsmodelle die Grundlage für die Anwendung einer eigenständigen Compliance-Kultur… …zugrunde10. Die Vermeidung von Interessenkonflikten zwischen einem am Kapitalmarkt tätigen Institut und seinen Kunden im Rahmen der Abwicklung ihrer… …verbrieften Vermögensanlagen, z. B. Aktien, gleichsetzen13. 2.1 Allgemein Die Befugnisse der BaFin werden im Rahmen der gesetzlichen Neuregelung des… …Fondskonstruktionen auf der aufsichtsrechtlichen Ebene im Rahmen der An- wendbarkeit von VermAnlG und KWG erheblich. Das Modell der kollektiven Kapitalanlage über… …durch die Dienstleistungen im Rahmen der Verwaltung der Anleger ausgerichtet. Gesellschaftsrechtliche Treuepflichten zwischen Geschäftsführung und… …dann unter Um- ständen die Verpflichtungen nach dem VermAnlG und dem KWG in Betracht. 2.2.2 Anwendungsbereich des VermAnlG Im Rahmen der Abfassung… …des VermAnlG im Rahmen des FinAnlVermAnlG40 und mit seinem Inkrafttreten zum 01.06.2012 wurden Genussrechte als Kapitalan- lageform ausdrücklich in den… …geäu- ßert worden, dass eine scharfe Trennung anhand der Formulierung der bisheri- gen Regelungsvorschläge nicht gelingt49. Bedeutend im Rahmen der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für geschlossene Fonds

  Vertriebs-Compliance für geschlossene Fonds/Vermögensanlagen oder eine etwas andere Art der Synopse

  Hartmut Renz

  …Vorschriften. − Darüber hinaus findet seitens Compliance auch eine gewisse Interessenvertre- tung statt. Dies geschieht im Rahmen der Kooperation mit… …Compliance Regelungen werden dabei regelmäßig im Rahmen der Ermitt- lungen und Feststellungen kontrolliert und überwacht. Dies geschieht durch die Überwachung… …Anpassung im Rahmen des An- gleichens an Finanzinstrumente. Bereits im WpHG ist geregelt, dass Unterlagen redlich, eindeutig und nicht irreführend sein… …Anleger im Rahmen der Anlageberatung und -vermittlung keine Finanzanlage empfohlen und vermittelt werden. Um genug Anhaltspunkte für die… …wagen stellt sich natürlich die Frage, ob und wie die Behandlung von Zuwendungen im Rahmen von MiFID II von statten ge- hen könnte. Derzeit ist dabei…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für geschlossene Fonds

  Zweitmarkthandel im Wandel der Zeit

  Dr. Thomas Ledermann, Sven Marxsen

  …gaben nach der sog. Makler- und Bauträgerverordnung zu beachten, deren Ein- haltung im Rahmen einer jährlichen Prüfung durch einen Wirtschaftsprüfer… …zumindest der Eindruck erweckt wird, der Berater habe sich mit seiner persönlichen Situation beschäftigt10. Sofern also im Rahmen der Anlage- bzw… …Informationsbroschüren ausdrücklich darauf hin, dass sie keine Anlageberatung durchführt11. Inwieweit bei der Deutsche Zweit- markt AG dieser Tatbestand im Rahmen ihrer… …, die nicht unter den Ausnahmetatbestand fallen, da sie im Rahmen der Abwicklung der Zweitmarktgeschäfte zumindest Besitz an Kundengeldern erlangen… …Geschäfte des Kunden mit Finanzinstrumenten sowie Angaben zu dessen Aus- bildung und gegenwärtigen beruflichen Tätigkeiten. Sofern im Rahmen des…

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• Unternehmenskauf und internationale Rechnungslegung

  …methodischen Ansatz im Rahmen der vorliegenden Dissertation folgt, wird auf das Rahmenwerk der IFRS und die methodische Einbettung der IFRS 3 (Business… …, gelingt es dem Autor, die möglichen Vertragskonstruktionen immer mit praktischen Beispielen anzureichern, um somit auch die konkrete Bilanzierung im Rahmen… …IFRS 3 auch in der Interim Periode zwischen Signing Date und Closing Date bilanziell zu behandeln sind. Im Rahmen der bedingten Gegenleistungen wird sehr… …. Beides ist für bestimmte andere Adressaten, wie z. B. die Banken im Rahmen der Bilanzstruktur oder der Einhaltung von Covenants, wichtig. Hier beleuchtet…

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