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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2010

  School GRC / Personalnews

  …. Interessenten erlangen Fachwissen in den Bereichen Compliance und Fraud Management und haben Zugang zu einem Expertennetzwerk aus Bankensektor… …, Beratungsunternehmen und Universitäten. Das berufsbegleitende Part- Time-Studium richtet sich branchenübergreifend an Bewerber mit spezialisierten Vorkenntnissen. Sie… …können sich so weiter qualifizieren, um damit das Know-how im Bereich Compliance und Fraud Management in ihren Unternehmen zu erhöhen. Sie erlangen… …rechtliches und betriebswirtschaftliches Wissen und erlernen forensische Methoden zum Erkennen von (potentiellen) Tätern und Unternehmensrisiken. Der… …Zertifikatslehrgang richtet sich an alle Fach- und Führungskräfte, Spezialisten in Unternehmen und der öffentlichen Verwaltung sowie externe Berater. Nähere… …Informationen zur Ausbildung und zum CCE-Zertifikat erhalten Sie unter www.school-grc.de oder telefonisch unter +49 30 275 817 48 0. Zusammenarbeit des German… …Absolventen oder Anwärter des Zertifikats zum Certified Fraud Examiner (CFE) aus. Aufgrund der Kooperation mit dem deutschen Verband der ACFE und der School GRC… …können Interessenten sich auf den MBA-Studiengang in der Spezialisierung Corporate Governance, Risikomanagement, Compliance und Fraud Management mit Start… …im Oktober 2010 bei der School GRC bewerben. Für weitere Informationen und Bewerbungsvoraussetzungen wenden Sie sich bitte direkt an die School GRC… …School GRC einen Masterstudiengang in Fraud Management und Compliance an. Dieser nebenberufliche Studiengang wendet sich an junge Hochschulabsolventen mit…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 6/2010

  ZCG-Nachrichten

  …284 • ZCG 6/10 • Recht Kommunale Unternehmen ZCG-Nachrichten 68. Deut­scher Ju­ri­sten­tag ­fordert Bankenkodex Die Abteilung Öffentliches und… …Thema Kapitalbildung und -sicherung wurde u.a. gefordert, neben der Eigenkapitalaufstockung (s. Meldung zu Basel III auf S. 288 in diesem Heft) eine… …Verschuldensobergrenze in das Basler Regelwerk aufzunehmen. Im Diskussionsblock Corporate Governance und Transparenz gab es das Ergebnis, dass ein Corporate Governance… …Kodex speziell für Banken notwendig ist und dass das Aufsichtsrecht gegenüber dem Gesellschafts- und Konzernrecht zu stärken ist. Hinsichtlich der… …Finanzmarktaufsicht wurde empfohlen, systemändernde internationale Standards der Finanzmarktregulierung stärker demokratisch zu legitimieren und für mehr Transparenz zu… …sorgen. Bei allen Maßnahmen komme es auf eine möglichst weitgehende europäische und internationale Abstimmung an. Insgesamt gesehen formulierte der DJT den… …sehr deutlichen, von einer breiten Mehrheit getragenen Appell an die deutschen und europäischen Gesetz- und Regelgeber, erheblich schärfere Regelungen… …für den Finanzsektor zu verabschieden – und vor allem auch durchzusetzen (zu einer vollständigen Zusammenstellung der Beschlüsse und der… …Anlegerschutzes und Verbesserung der Funktionsfähigkeit des Kapitalmarkts (Anlegerschutz- und Funktionsverbesserungsgesetz, BT-Drucks. 17/3628) sieht vor, dass alle… …Mitarbeiter in der Anlageberatung, Vertriebsverantwortliche und „Compliance-Beauftragte“ künftig bei der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin)…

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• Gesetzentwurf zur Frauenquote in Aufsichtsräten debattiert

  …/ Die Grünen sieht vor, bei der Besetzung von Aufsichtsräten börsennotierter Unternehmen ab 2015 eine Mindestquote von 30 Prozent und ab 2017 von 40… …[url]http://www.compliancedigital.de/article_id/991/section/institutemeldungen/single_view/1/institutemeldungen.html|27. Oktober 2010[/url]). Verstöße sollen zu Sanktionen wie etwa die Nichtigkeit von Hauptversammlungsbeschlüssen führen. Union und FDP lehnen die… …Quote jedoch weiterhin ab. Zwar habe die freiwillige Selbstverpflichtung „Förderung der Chancengleichheit von Frauen und Männern in der Privatwirtschaft“… …und Rankings der Unternehmen verändern, erst wenn sich dadurch bis 2013 kein besseres Ergebnis erzielen lasse, werde die CDU/CSU-Fraktion zur Quote… …greifen. Laut FDP ist die Quote ein „Irrweg“ und schaffe keine Lösung, sondern nur Probleme. SPD und Linke stimmen dem Gesetzentwurf jeweils zu. Dabei… …an, der eine gesetzliche Frauenquote von 50 Prozent für Aufsichtsräte und Vorstände von Unternehmen fordern werde. Weitere Informationen…

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• Abgabepflicht zur E-Bilanz voraussichtlich ein Jahr später

  …Bundesfinanzministeriums deutlich gemacht, dass die technischen und organisatorischen Voraussetzungen in den Unternehmen noch nicht vollständig vorhanden sind. Daher… …soll die Pflicht zur Abgabe der E-Bilanz sowie der E-Gewinn- und Verlustrechnung nunmehr um ein Jahr verschoben werden. Das Bundesministerium der… …vorgelegt. Über diesen wird der Bundesrat am 17. Dezember 2010 entscheiden. Die betroffenen Unternehmen und die Finanzverwaltung können, so das BMF… …, derweil die Zeit bis zur erstmaligen Anwendungspflicht dafür nutzen, die technischen und organisatorischen Voraussetzungen für die Übermittlung der Bilanzen… …und Gewinn- und Verlustrechnungen zu optimieren. Hierfür soll im Rahmen eines Pilotprojektes mit freiwilligen Unternehmen das Verfahren erprobt werden… …. Weitere Informationen und Gesetzentwurf…

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• Dokumentationspflicht bei Anlageberatung: Aufsicht mahnt zur Verbesserung

  …Protokollvordrucke von Kreditinstituten und Finanzdienstleistungsinstituten teilweise unvollständig waren – sie enthielten nur vorformulierte Antwortmöglichkeiten und… …, wurden sie jedoch nicht genutzt. Die Mehrheit der befragten Kredit- und Finanzdienstleistungsinstitute verlangt zudem eine Unterzeichnung des… …der Protokollvordrucke hinwirken. Die Ergebnisse sollen auch in einem Gespräch mit den Verbänden der Kredit- und Finanzdienstleistungs¬institute, der… …Verbraucherzentrale sowie dem IDW erörtert werden. Ausgewertet wurden durch die BaFin 302 Antworten von Kredit- und Finanzdienstleistungs¬instituten sowie 1 099… …Rechtsverhältnisse bei Schuldverschreibungen aus Gesamtemissionen und zur verbesserten Durchsetzbarkeit von Ansprüchen von Anlegern aus Falschberatung. Detaillierte… …Anforderungen an den Inhalt der Protokolle sind in der Wertpapierdienstleistungs-, Verhaltens- und Organisationsverordnung (WpDVerOV) festgelegt. Weitere…

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• Solvabilit

  …genannte Durchführungsmaßnahmen ergänzt. Um diese im Detail festzulegen und dabei auf aktuelle Marktdaten zurückzugreifen, führt die Kommission nun die… …fünfte quantitative Auswirkungsstudie (Quantitative Impact Study / QIS5) durch. Die Kommission ruft die Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen in… …Richtlinie, die einen neuen Rahmen für die europäischen Solvabilitätsanforderungen von Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen setzt, ist bis 2013… …umzusetzen. Die neuen Anforderungen sollen risikoempfindlicher und differenzierter sein. Das Regelungswerk wird bereits seit mehreren Jahren entwickelt. Viele… …Versicherer bewerten es als kritisch und befürchten, in Zukunft mehr Eigenkapital aufbringen zu müssen. Die Studie wird unter Federführung des Ausschusses… …der Europäischen Aufsichtsbehörden für das Versicherungswesen und die betriebliche Altersversorgung (Committee of European Insurance and Occupational… …Pensions Supervisors – CEIOPS) von August bis November 2010 durchgeführt. CEIOPS hat QIS5-Kalkulationstabellen auf ihrer Website veröffentlicht und will in…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 3/2010

  ZCG-Büchermarkt, ZCG-Zeitschriftenspiegel, ZCG-Vorschau, ZCG Veranstaltungen

  …154 • ZCG 3/10 • Service c ZCG-Zeitschriftenspiegel Kodex Report 2010: Die Akzeptanz der Empfehlungen und Anregungen des DCGK Von Prof. Dr. Axel v… …. Werder und Prof. Dr. Till Talaulicar, DB 16/2010 S. 853-861 Das Berlin Center of Corporate Governance hat zum achten Mal die DCGK-Akzeptanz empirisch… …untersucht. Der Kodex Report 2010 dokumentiert, inwieweit die an der Frankfurter Wertpapierbörse notierten Gesellschaften die insgesamt 82 Empfehlungen und 16… …aufgenommen worden sind. Darüber hinaus wird exemplarisch auf die Art der Umsetzung ausgewählter Kodexregelungen eingegangen. Ethik im Bank- und Kapitalmarkt… …Von Prof. Dr. Uwe H. Schneider, ZIP 13/2010 S. 601-608 Der Beitrag versucht, Antworten auf die folgenden Fragestellungen zu geben: c Ist der Bank- und… …Kapitalmarkt eine ethikfreie Zone, geprägt allein durch Anreizstrukturen, Effizienz und Gewinnmaximierung? c Oder gibt es neben der rechtlichen Rahmenordnung… …auch ethische Handlungserwartungen an die Finanzdienstleister? c Brauchen wir einen Nationalen Ethikrat für den Kapitalmarkt? c Und was ist von einem… …Max-Weber-Eid für alle gegenwärtigen und künftigen Kapitalmarktteilnehmer zu halten? Frauenquote in Aufsichtsräten Von Dr. Marcus Schladebach und Georgia… …Stefanopoulou, BB 18/2010 S. 1042-1047 Schon seit einigen Jahren wird im europäischen Ausland und auf deutscher Ebene darüber diskutiert, wie der geringe Anteil… …von Frauen in Führungspositionen sinnvoll erhöht werden kann. Durch mehrere rechtspolitische Initiativen und die durchaus provokante Frage, ob die…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Leitfaden zur Prüfung von Projekten

  Einleitung

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V., Robert Düsterwald, Susanne Fries-Palm, Michael Peis, u.a.

  …konsequent fortgesetzt. Der Leitfaden zur Prüfung von Projekten gibt in konkreterer Weise einen Gesamtüberblick über die Prüfgebiete, Prüffelder und… …Prüfungen ein. Das als Matrix aufgebaute Audit Universum verknüpft die Prüfgebiete und Prüffelder mit den jeweiligen Projektphasen und kann dem erfahrenen… …ist dieser Leitfaden sowohl von der Branche als auch von der verwende- ten Projektmanagement-Methode unabhängig und somit für alle Arten von Projekten… …entwi- ckelt werden, die um branchen- und unternehmensspezifische Vorgaben zu ergänzen sind. Im vorliegenden Leitfaden sind ausschließlich die… …Prüfgebiete „Projektma- nagement“, „Business Case“ und „fachliche Anforderungen“ beschrieben. Die Prüfgebiete „Portfoliomanagement“, „Programmmanagement“ sowie… …„Metho- den und Standards für Portfolios, Programme und Projekte“ sind nicht Be- standteil dieses Leitfadens. Der Leitfaden richtet sich insbesondere an… …Prüfungsleiter und Prüfer, die das Management von Projekten untersuchen. Die Zielgruppe sollte mit den Grundlagen des Projektmanagements vertraut sein…

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• InvMaRisk: neue Anforderungen an das Risikomanagement in Investmentgesellschaften

  …Investmentgesellschaften (InvMaRisk) veröffentlicht. Das Rundschreiben gibt laut Aufsichtsbehörde einen auf Grundlage des § 9 a Investmentgesetz (InvG) flexiblen und… …praxisnahen Rahmen für die Ausgestaltung einer ordnungsgemäßen Geschäftsorganisation von Kapitalanlagegesellschaften und selbstverwaltenden… …Investmentaktiengesellschaften vor. Es konkretisiert dabei § 9 a InvG und setzt gleichzeitig die Anforderungen der OGAW-IV-Richtlinie der EU (UCITS) in nationales Recht um… …. Die InvMaRisk sind eng an die bisher für Investmentgesellschaften relevanten MaRisk (BA) angelehnt. Sie enthalten wie diese allgemeine und besondere… …Anforderungen. Dabei werde, heißt es in den Vorbemerkungen des Rundschreibens, durch zahlreiche Öffnungsklauseln der heterogenen Struktur der Kapitalanlage- und… …, operationelle Risiken einschließlich Rechts- und Reputationsrisiken). Dabei sind Risiken sowohl für jedes Investmentvermögen (Gesamtrisikoprofil des… …Investmentvermögens) als auch auf der Ebene der Gesellschaft (Gesamtrisikoprofil aller Investmentvermögen und der Gesellschaft) zu erfassen. Weitere Punkte sind… …, Kontroll- und Sicherheitsvorkehrungen für den Einsatz der elektronischen Datenverarbeitung, Regelungen zu Verfahrensweisen bei Auslagerungen, eine angemessene… …die erfolgten Umsetzungsschritte in der nächsten Abschlussprüfung darzustellen. Weitere Informationen und Download des Rundschreibens 5/2010 (WA)…

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• SCHUFA-Auskünfte über Unternehmen

  …Geschäftstätigkeit, zu Funktionsträgern und zu Stammdaten. Der Faktor Mensch spielt nach Angaben von Tilo Walter, Leiter Business Development der SCHUFA BusinessLine… …, eine entscheidende Rolle: „Die Zahlungsfähigkeit eines Unternehmens kann je nach Betriebsgröße stark von der privaten Bonität der Entscheider und… …Compliance-Verantwortlichen z.B. hinsichtlich der Beziehungen zu Lieferanten und Dienstleistern. Gefahren aus der Zusammenarbeit mit unseriösen Partnern kann so vorgebeugt… …werden. Die bonitätsrelevanten Daten aus der SCHUFA-Datenbank zu natürlichen Personen und die Unternehmensdaten werden verbunden und ermöglichen dem… …Finanzdienstleister so schnelle, umfangreiche und verlässliche Wirtschaftsauskünfte. Durch Kombination der Informationen beider Datenbanken verfügt die SCHUFA insgesamt… …über Informationen zu knapp 5 Mio. Selbstständigen, Kleingewerbetreibenden und Freiberuflern sowie allen im Handelsregister aufgeführten Unternehmen… …[url]http://www.faz.net/s/RubD16E1F55D21144C4AE3F9DDF52B6E1D9/Doc~E19167591DB014EA9A44BAA1B41D45F1B~ATpl~Ecommon~Sspezial.html|FAZ.net[/url]) 2,873 Millionen auf Kleingewerbetreibende und 857 000 auf Freiberufler. Die Zahl der erfassten Kapitalgesellschaften wird mit 980 000, die der… …[url]http://www.schufa-businessline.de|www.schufa-businessline.de[/url] Dr. Hans-Jürgen Hillmer, BuS-Netzwerk Betriebswirtschaft und Steuern…

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