Suchergebnisse

• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  Zur steilen Karriere eines Begriffs – der Weg der Nachhaltigkeit in das Finanzwesen

  Dr. Helge Wulsdorf

  …Jahrzehnten eine Karriere gemacht, die ihresgleichen sucht. In den 1980er-Jahren international zum Leitbild für Um- welt und Entwicklung aufgestiegen, hat sie… …auf Dauer keine industrielle und infolgedessen auch keine sozial-gesellschaftliche Entwicklung entfalten. Nachhaltigkeit geht von Anfang an über den… …Entwicklung 1987 der inter- und intra- generationellen Dimension Vorschub. Ihr zufolge geht es darum, dass jetzt und zukünftig lebende Generationen, sozusagen… …Entwicklung (sustainable development) 1992 auf der Konferenz für Umwelt und Entwicklung der Vereinten Nationen in Rio de Janeiro. Mit dem UN-Handlungsprogramm… …Entwicklung fortan bestimmt. Die hierfür gebräuchli- che Bezeichnung „Dreisäulenkonzept“ steht für diese Vernetzung, die über die ökologische Dimension hinaus… …nachhaltige Entwicklung kon- zeptionelle Rahmenbedingungen zu gestalten und konkrete Transformations- pfade vorzugeben. Global gesprochen zielt Nachhaltigkeit… …braucht, die ihr die Menschheit jedoch nicht mehr ausreichend zubilligt. Diese Entwicklung findet symbolträchtig Ausdruck im sogenannten earth overshoot day… …angehören. So wünschenswert eine einfache „Weltformel“ für die Zukunftsfähigkeit unseres Planeten auch ist, eine nachhaltige Entwicklung ist und bleibt ihr… …notwendige Strukturen sowie Funktionen, die Nachhaltigkeit in Politik, Wirtschaft und Gesellschaft ermöglichen. Die Begrifflichkeit „nach- haltige Entwicklung… …und die positiven zu optimieren. Seine Weltkarriere konnte eine nachhal- tige Entwicklung nur deswegen antreten, weil sich seit Ende des 20. Jahrhun-…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  Risikoinventur neu denken?! – Alle Risikoaspekte gemeinsam betrachten

  Thorsten Schneeloch, Viola Uphoff

  …erfolgt eine Zusammenstellung des aktuel- len Umfangs der risikotragenden Geschäftsaktivitäten sowie deren erwartete künftige Entwicklung, um eine… …möglichen Entwicklungen basierend auf entsprechenden Klimazielen. Es werden Auswirkungen auf die wirtschaftliche Entwicklung, die Inflationsrate und Zinsen… …einzelne Faktor kann entscheidenden Einfluss auf die zukünftige Entwicklung der Risi- ken haben. Gleichwohl lässt sich kein starres Muster zwischen den… …gischen Entwicklung gepaart, in einem anderen Szenario eine späte politische Reaktion mit einer schwachen technologischen Entwicklung, allerdings bei… …NGFS veröffentlichten Berichte beschreiben die Ableitung der NGFS-Szenarien und deren Auswirkungen z.B. auf die wirtschaftliche Entwicklung, Inflations-… …rate und Zinsen. Dies ist ein guter Startpunkt für die Entwicklung eigener insti- tutsspezifischer Szenarien. Abbildung 2 verdeutlicht mögliche… …angegeben. Die Entwicklung der CO2-Emissionen, der mitt- lere Temperaturanstieg und die Entwicklung des CO2-Preises, jeweils in Abhän- gigkeit von den… …. Betrachtet man die unterschiedlichen Pfade, zeigt sich, dass im Zeitverlauf die Unsicherheit hinsichtlich der Entwicklung deutlich ansteigt. Es ist folglich… …nicht möglich, eine präzise Vorhersage der Entwicklung unter einem gegebenen Sze- nario zu treffen. Vielmehr sollte mit Sensitivitäten gearbeitet werden… …weitere (Struktur-)Vorgaben bzw. Limite die Entwicklung der Konzentrationen be- grenzt werden. Die ESG-Risiken stellen per Definition keine eigenständige…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  Die Vielen-Welten der Sustainable Finance – ein Gedankenexperiment zur Effektivität nachhaltiger Anlagen

  Jens Teubler

  …tatsächlich realisiert werden kann. 1 Beitrag von Unternehmen zu nachhaltiger Entwicklung Nachhaltige Entwicklung ist engmit übergeordneten ökologischen und… …Entwicklung und das Wechselspiel der Akteure entschei- dende Einflussgrößen sind. Zudem können einzelne Ziele im Widerspruch zu- einander stehen, was ein hohes… …Möglichkeiten der Intervention zugunsten einer nachhaltigen Entwicklung (zu den anderen Möglichkeiten komme ich am Ende dieses Kapi- tels). Sie können Projekte… …Kapital einen Beitrag zu nachhaltiger Entwicklung leisten kann. Zunächst einmal soll jedoch erläutert werden, wie die Werthaltungen von Finanzmarktakteuren… …Kapitals beschränken. Vor dem Hintergrund dieser drei Perspektiven kann die Wirksamkeit von Fi- nanzentscheidung für eine nachhaltige Entwicklung oder… …nachhaltige Entwicklung. 2. Die Berücksichtigung zusätzlicher Nachhaltigkeitskriterien bei der Kapital- vergabe (SF 2.0) dient vorrangig der Risikovermeidung… …Nachhaltigkeits- bilanz gefördert werden. 3. Die positive Selektion von Unternehmen und Projekten mit einem plausi- blen Wirkmechanismus für nachhaltige Entwicklung… …dabei unterstüt- zen soll, die Effektivität der Akteure auf dem nachhaltigen Finanzmarkt zu bewerten. 4 Die Vielen-Welten nachhaltiger Entwicklung Wir… …Systeme sind als Messinstrumente konzipiert und werden in die eigenen Daten- und Controlling-Systeme eingebettet. Ihre Entwicklung selbst ist jedoch bereits…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  ESG-Risiken sinnvoll und quantitativ in der Banksteuerung berücksichtigen

  Mathias Michaelis, Dr. Stefan Bohlius

  …wird die Entwicklung der regulatorischen Kennziffern über einen Mehrjahreshorizont, typischerweise drei bis fünf Jahre, im Wesentlichen in Form von… …auf die internen, modellspezifischen Risikofaktoren sowie die Quantifizierungs- methoden sind aktuell noch in Entwicklung, weshalb die absolute Höhe… …Ausnahme physischer Ereignisse keine historischen Vorbilder gibt. Der erste – und wichtigste – Schritt besteht in der Entwicklung geeigneter, relevanter… …Szenariopfad konsistenten dynamischen Bilanz, deren Entwicklung nicht nur von der Transition der Volkswirtschaft geprägt ist, sondern auchmaßgeblich… …ESG-Szenariopfads berücksichtigen. In der flexib- len Ausgestaltung interner Stresstests kann die langfristige Entwicklung im ESG-Szenariopfad komprimiert in den… …Wirtschaft zu dessen Verlangsa- mung ist eine langjährige Entwicklung ohne historisches Vorbild. Damit wer- den modellierte Szenarien immer hypothetische, mit… …Financial System (NGFS), 2021 eigenen Haus oder anderen Banken. Insgesamt bleibt festzustellen, dass die Entwicklung von Social- und Governance-Stresstests… …, als in dermakroökonomischen Entwicklung reali- siert unterstellt. Weitere ESG-Entwicklungspfade können dann als Abweichung und in Abgrenzung zu adversen… …die Anpassungen der Wirtschaft zu dessen Verlangsamung eine langjährige Entwicklung ohne historisches Vorbild darstellen. ESG-Szenarien sind nicht…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  Von Risikovermeidung zu positiver Wirkung

  Dr. Johanna Dichtl

  …Entwicklung, Leistung und Position des berichtenden Unternehmens (kurz-, mittel- oder langfristig) negativ (oder posi- tiv) beeinflussen und damit den… …auf ihr Geschäft zu verringern. Dementsprechend greift es vor dem Narrativ nach- haltiger Entwicklung der Wirtschaft zu kurz, sich lediglich auf… …wesentlichsten Herausfor- derungen und Prioritäten in Bezug auf nachhaltige Entwicklung in den Ländern und Regionen, in denen die Bank operativ tätig ist, und… …gehen müssen, bevor sie ihre positiven Wirkungen auf die Realwirtschaft im Sinne einer nachhaltigen Entwicklung steigern können: die interne Infrastruktur… …, dass bei der Überprüfung oder Entwicklung der Geschäftsstrategien Nachhaltigkeit strukturiert berücksich- tigt wird und Konsistenzen und potenzielle… …usw. Die Umgestaltung der Kernprozesse der Banken, insbesondere in den ertragsge- nerierenden Bereichen, geht häufig mit der Entwicklung mehrerer… …Finanzsystem ein wichtiger Aspekt nachhaltiger Entwicklung, da teil- weise bis zur Hälfte der Bevölkerung keinen Zugang zu Finanzdienstleistun- gen hat und weite…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  Integrierte Strategie, integrierte Steuerung, integriertes Reporting: ESG und Nachhaltigkeit in der internen Qualitäts- und Risikosteuerung

  Jan Köpper

  …sowie der Weiter- entwicklung des Kundendialogs einnehmen. Dazu müssen die etablierten An- sätze aber weitergedacht und ganzheitlich auf den internen… …hierzu an:5 1. Szenario (Beispiel: 1,5-GradCelsius-Pfad) a. Darstellung einer hypothetischen Entwicklung von Ereignissen und deren Folgen. b… …: CO2-Preisentwicklung) a. Quantifizieren die Szenarioindikatoren sowohl in Intensität als auch in Zeitverlauf oder beschreiben die Entwicklung eines Szenarioindikators… …Entwicklung oder der Stärkung sozial-ökologischer Zielset- zungen dargestellt werden. Insbesondere Finanzierungen in positiven Ge- schäftsfeldern wie Bildung… …Finanzkapital ablösen. Interne Berichts- und Monitoringverfahren kön- nen diese Entwicklung antizipieren und integrieren und so eine resiliente und innovative…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  Eine „nachhaltige Herausforderung“: Integration von ESG-Risiken in das Management und Controlling der nicht-finanziellen Risiken

  Christoph Reitze, Tatjana Schulz

  …Controlling von Reputationsrisiken Die Entwicklung von ESG-Trends geht sowohl mit erhöhtem Bewusstsein als auch mit klaren Anforderungen verschiedenster… …. Manchen Instituten wurde bereits vorgeworfen, sie würden ihre Entwicklung zur Nachhaltigkeit zwar propagieren, ohne aber ihre Geschäftspraktiken grundlegend… …Rechtsstreitigkeiten künftig erhöhter Reputationsschäden aus Klima- und Umweltrisiken 04 Entwicklung von Risiko- management- instrumenten Ermöglicht Identifikation… …Entwicklung spezifischer Instrumente entlang des gesamten Risikomanagement- prozesses01 Identifikation und Systematisierung reputations- risiko-relevanter… …Compliance-Teams spielen in Banken eine wichtige Rolle bei der Entwicklung und Integration von Nachhaltigkeitsstrategien. Darüber hinaus ist es wichtig, sonstige… …dieser Regelungen zu beraten. 1. Definition von Rollen und Verantwortlichkeiten erspart Doppelungen und verhindert Fragmentierung 3. Entwicklung…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  Transparenz als Chance: Nachhaltigkeitsberichterstattung zeigt positive Wirkung

  Volker Hartke, Dr. Benjamin Wilhelm

  …zu- kunftsgerichteten Entwicklung des Geschäftsmodells außen vorgelassen. Dabei sollte sich die zu berichtende Nachhaltigkeitsleistung sukzessive… …Entwicklung (sofern diese Angaben nicht im Forschungs- und Entwicklungsbericht gemacht werden) – die gesellschaftliche Reputation des Berichterstatters… …Entwicklung lokaler Gemeinschaften ergriffenen Maßnahmen beziehen können Abs. 2 Nr. 4 Achtung der Menschenrechte, wobei sich die Angaben beispielsweise auf… …Funktionierendes Reporting erleichtert die Implemen- tierung neuer Anforderungen Entsprechend der Entwicklung von Unternehmen, der wissenschaftlichen Er- kenntnisse… …zukunftsorientierten Entwicklung angesehen. Umso wichtiger ist eine fokussierte und frühzeitige Auseinanderset- zung mit den anstehenden Anforderungen, um eine…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  ESG-Risiken in der Assekuranz auf Euro und Cent gerechnet – pragmatisch, aber fundiert!

  Frank Romeike, Holger A. Tietz

  …=World Business Council for Sustainable Development (Weltwirtschaftrat für Nachhaltige Entwicklung) ist eine ausschließlich von Unternehmensvorständen ge-… …angesprochen, die für eine systematische Identifizierung und Bewertung von ESG-Risiken not- wendig sind. Entwicklung und Pricing von ESG-Produkten Die… …Entwicklung von nachhaltig orientierten Produkten und Kundenservices wird erschwert, einfach weil die zur Kalkulation notwendige historische Daten- basis fehlt… …Prozessen steht – trotz der bisher schon erreichten Fortschritte – noch aus. Insbesondere die Entwicklung von Methoden zur Messung und Steuerung von…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  Wege zur Klimaneutralität: Portfolio- und Risikosteuerung in der Commercial Real Estate Finanzierung

  Dr. Ernst Eichenseher, Anke Welslau

  …Ziel ist die Entwicklung von Technologien und Lösungen zur Erreichung der deutschen Klimaschutzziele. Einen umfassenden Überblick zur Betrachtung des… …sein. 173 Kapitel 4a – Wege zur Klimaneutralität Abbildung 6: Szenario-abhängige Entwicklung der Energieeffizienz Quelle: Deutsche Pfandbriefbank… …Lösung. Mittel- und langfristig ist dann insbesondere die tatsächli- che Entwicklung, z.B. hinsichtlich der Veränderung des Energiemix, mit den Erwartungen…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen