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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2023

  Künstliche Intelligenz im Zentrum des risikobasierten Ansatzes

  Der Einsatz von künstlicher Intelligenz ermöglicht eine verbesserte Umsetzung des risikobasierten Ansatzes in der Geldwäsche- Compliance
  

  Dr. Robert Schmuck (geb. Holzmann)

  …es vor allem ermöglichen soll, diejenigen Kunden und Transaktionen zu identifizieren, die das größte Risiko darstellen. Dies soll dazu beitragen… …analysiert werden zu können. Die dahinterliegende Annahme ist: Je höher der monetäre Betrag einer Transaktion, desto höher ist dessen Risiko. Im Zuge dieser… …bestimmten Wahrscheinlichkeit und auf Basis vorhergehender Lernerfahrung kann das Modell hieraus der Transaktion ein geringeres Risiko attestieren und folgern… …oben erläutert, ist es zentrale Zielsetzung des RBAs, diejenigen Kunden und Transaktionen zu identifizieren, die das größte Risiko darstellen, um knappe… …der Lage sein, Transaktionen gemäß ihrem Risiko priorisieren zu können. KI-Modelle können hier sehr differenzierte Scores (zum Beispiel…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe /

  Künstliche Intelligenz im Zentrum des risikobasierten Ansatzes

  Der Einsatz von künstlicher Intelligenz ermöglicht eine verbesserte Umsetzung des risikobasierten Ansatzes in der Geldwäsche-Compliance
  

  Dr. Robert Schmuck (geb. Holzmann)

  …es vor allem ermöglichen soll, diejenigen Kunden und Transaktionen zu identifizieren, die das größte Risiko darstellen. Dies soll dazu beitragen… …analysiert werden zu können. Die dahinterliegende Annahme ist: Je höher der monetäre Betrag einer Transaktion, desto höher ist dessen Risiko. Im Zuge dieser… …bestimmten Wahrscheinlichkeit und auf Basis vorhergehender Lernerfahrung kann das Modell hieraus der Transaktion ein geringeres Risiko attestieren und folgern… …oben erläutert, ist es zentrale Zielsetzung des RBAs, diejenigen Kunden und Transaktionen zu identifizieren, die das größte Risiko darstellen, um knappe… …der Lage sein, Transaktionen gemäß ihrem Risiko priorisieren zu können. KI-Modelle können hier sehr differenzierte Scores (zum Beispiel…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2025

  Entscheidungsorientiertes Risikomanagement

  Wie Risikomanagement zum strategischen Entscheidungspartner wird
  

  Prof. Dr. habil. Stefan Hunziker, Prof. Dr. Kristian Giesen

  …. Agnostische Unsicherheit ist auch deshalb gefährlich, weil sie suggeriert, es gäbe „nichts zu sehen“, obwohl das eigentliche Risiko längst existiert. f… …finanziellen Zielgrößen wie EBIT, Cashflow oder Marktanteil. Entscheidend ist nicht, ob ein Risiko rot oder gelb codiert ist, sondern wie groß die potenzielle… …, 4. klar definierte Präferenzen, 5. logische Bewertung von Handlungsoptionen, 6. Verpflichtung zur Umsetzung. 6 4 Vgl. Glaser, C., Risiko im Management… …Durch die Kombination von Risiko- und Maßnahmenanalysen wird systematisch geprüft, welche Handlungsoptionen bestehen, inklusive ihrer Risiken…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2016

  Ist ein Derivat ein Risiko, der Verzicht darauf aber nicht?

  Gedanken zum Risikomanagement in Kommunen
  

  Gunnar Schwarting

  …Risikomanagement | Kommune | Entscheidung | Derivate ZRFC 1/16 27 Ist ein Derivat ein Risiko, der Verzicht darauf aber nicht? Gedanken zum… …erschöpfend behandeln kann. 3 Risikomanagement I: Der rechtliche Rahmen Die Begriffe Chance und Risiko finden sich ausdrücklich im kommunalen Haushaltsrecht… …weitergehende inhaltliche Prüfung des Prognoseberichts nicht Aufgabe der Rechnungsprüfung sein. Ist ein Derivat ein Risiko, der Verzicht darauf aber nicht? ZRFC… …Unternehmen?, ZögU 2-3/2013, S. 201 f. 24 Rechnungshof Rheinland-Pfalz, Kommunalbericht 2013, LT- Drs. 16/2371, S. 111. Ist ein Derivat ein Risiko, der Verzicht…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 5/2015

  Risikoberichterstattung mittelständischer Unternehmen

  Eine empirische Studie zur Veröffentlichung unternehmensindividueller Risikoinformationen in deutschen Kapitalgesellschaften
  

  Pia Montag

  …Internetauftritt – wurden nicht in die Analyse einbezogen. Die empirische Studie und dieser Beitrag betrachten Risiko nicht allein als Verlustgefahr. Sie wenden eine… …ihr Risiko entweder in einem explizit als Risikobericht ausgewiesen Abschnitt des Lageberichts oder in einem mit der Darstellung der künftigen… …; durchschnittlich durch HDAX-Unternehmen publizierte 97,9 Sätze nach Kajüter/ Esser, Risiko- und Chancenberichterstattung im Lagebericht, IRZ 2007 S. 384… …Vollständigkeit und Quantität der Risiko berichterstattung hin. 6. Diskussion und Würdigung der Ergebnisse Der durchschnittliche Umfang der Risikopublizität von…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2018

  Qualitative und quantitative Methoden der Risikoanalyse in der Prüfung durch die Interne Revision

  Ansätze zur Prüfung des Risikomanagementsystems für mittelständische Revisionen
  

  Anja Erhardt, Arnd Furken

  …zur Risikoverhinderung den entsprechenden nachgelagerten Maßnahmen zur Risikobeherrschung für ein spezifisches Risiko in einer Abbildung gegenüber… …Ursache X2 = 0,3 Ursache X3 = 0,2 Maßnahme 1 ./. 0,2 Maßnahme 2 ./. 0,1 Risiko XY Maßnahme 3 ./. 0,2 Maßnahme 4 ./. 0,1 Wirkung 1 = 0,2 Wirkung 2 = 0,1… …Wirkung 3 = 0,1 Abb. 8: Quantifizierung der Bow-Tie-Analyse Alle Ursachen = 1,00 Alle präventiven Maßnahmen senken um 0,3 Risiko nach Prävention 0,7 Alle… …für Einzelrisiken. Die Übersichtlichkeit sinkt mit der Anzahl der bewerteten Risiken. Es besteht das Risiko der fehlerhaften Bewertung durch… …unzutreffende Skalierungen (quantitativ) und das Risiko für Fehler durch die Anwendung einer falschen Bewertungsskala (qualitativ). 7.3 Eignung Die Risikomatrix…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2008

  Neues Risikomanagement in der Industrie durch REACh

  Europäische Chemikalienpolitik setzt neue Maßstäbe im Risikomanagement
  

  Lars Krause

  …Registrierungsdossiers aus jedem Mengenschwellenbereich 22 einer solchen Plausibilitätsprüfung unterzieht. Bei Verdacht auf ein entsprechendes Risiko für die menschliche… …Inverkehrbringen von Stoffen, für den Fall dass ein unannehmbares Risiko für die menschliche Gesundheit oder die Umwelt besteht. 21 Weitere Ausführungen zum… …: Romeike, F./Finke, R. B. (Hrsg.): Erfolgsfaktor Risikomanagement, Wiesbaden 2003, S. 65 ff., S. 65. REACh ZRFG 1/08 23 Risiko als Produkt aus Exposition und… …Instrumente, den Herstellern und Importeuren von gefährlichen Stoffen mehr Verantwortung zu übertragen. 4. Fazit Wer das Risiko eines Stoffes bestimmen will… …Exposition kommt es auch auf die Wirkung des Stoffes an. 35 Das Risiko ist hier also das Produkt aus Exposition und Wirkung. Was in der Theorie klar und…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2010

  Genormtes Risikomanagement

  Die neue ISO Norm 31000 zu Grundsätzen und Richtlinien für Risikomanagement
  

  Karl-Heinz Withus

  …potentielle Nichtverwendung solcher Chancen auf Grund fehlender Prozesse stellt wiederum ein Risiko für das Unternehmen dar (z.B. Verlust von Marktanteilen) und… …des Risikos weitestgehend identisch abgegrenzt. Eine Vermeidung des Risikos kann durch den Beschluss erreicht werden, die das Risiko auslösende… …erkennbar. Allenfalls könnte dieser darin bestehen, dass unter b) die Akzeptanz zur Nutzung einer Chance bestehen soll, während unter g) das Risiko ohne… …Kapitelüberschrift „Risikobewältigung“ zumindest in Bezug auf eine Akzeptanz des Risikos nicht wirklich sachgerecht, hier wird das Risiko eben gerade nicht bewältigt… …, auch externe Stakeholder bei der Ausgestaltung des RMS. Mit der Forderung, dem Risiko der Wirkungslosigkeit von Risikobewältigungsmaßnahmen durch eine…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2006

  Preisregulierung als Risiko in Netzmärkten?

  Chancen- und Risikomanagement zur Optimierung von Erfolgsgrößen
  

  Felix Timm, Martin Reichhuber

  …ZRFG 4/06 160 Keywords: Netzmärkte Chancen- und Risikomanagement Erfolgsoptimierung Preisregulierung als Risiko in Netzmärkten? Chancen- und… …Risiko ist die potentiell negative Abweichung, während die Chance die potentiell positive Abweichung von einer geplanten Zielgröße definiert ist. 2 Jedoch… …Liberalisierung des Markts, allerdings auch das Risiko der Fehlmanagements der von der Regulierung betroffenen Steuerungsparameter. Da Incumbents im überwiegenden…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2018

  Ansatz zur Prüfung einer adäquaten Risikokultur nach MaRisk 6.0

  Vorstellung eines Quantifizierungsmodells als Basis für eine risikoorientierte Prüfung
  

  Christoph Schmidt, Svend Reuse

  …unter anderem die Personalabteilung, die Interne Revision und die Risiko- und Compliance-Managementfunktion mit Ressourcen ausgestattet, mit dem Ziel, die… …Richtung Reputationsrisiko und strategisches Risiko sind zu empfehlen. Anpassung Risikostrategie: Ergänzung um Risikokultur ja Risikokultur und… …müssen. 31 BaFin (2017a), S. 4. 05.18 ZIR 225 REGELN Prüfung der Risikokultur in Banken Abb. 4: Prüfungsfelder einer angemessenen Risiko kultur 32… …Stelle an: Die Verantwortlichkeit der Mitarbeiter setzt voraus, dass die Verantwortlichkeit für das Risiko in der Auf- und Ablauforganisation klar… …enthält als Grundelement eine sogenannte Risiko kommunikation, deren Prozess nachvollziehbar festgelegt und dokumentiert werden muss. 43 Im Rahmen der…

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