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• Bankenverband: Beschwerden über die Anlageberatung nehmen ab

  …Beschwerden rund um die Anlageberatung sind im vergangenen Jahr bei den privaten Banken zurückgegangen, das ist das Ergebnis des aktuellen… …Ombudsmann-Tätigkeitsberichts. 2012 betrafen gut ein Drittel aller Beschwerden das Wertpapiergeschäft. In den drei Vorjahren waren es noch mehr als die Hälfte. Laut Bankenverband… …grundsätzlichen Rechtsfrage steht allerdings noch ein höchstrichterliches Urteil aus. Dem kann das Ombudsmannverfahren nicht vorgreifen. Auf das Wertpapiergeschäft… …verbraucherrechtlicher Streitigkeiten deutlich. Andreas Krautscheid, Mitglied der Hauptgeschäftsführung des Bundesverbandes deutscher Banken, sieht dabei das… …Ombudsmannverfahren der privaten Banken, das im vergangenen Jahr seinen 20. Geburtstag gefeiert hat und als Vorreiter für weitere außergerichtliche…

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• Risikomanagement in Finanzinstituten noch ausbauf

  …aktuellen Anforderungen an das Risikomanagement und der praktischen Umsetzung, so das Ergebnis einer weltweiten Umfrage unter Risikomanagement-Experten… …vernachlässigt''': Eine große Herausforderung stellt laut der Umfrage das in der Branche unter dem Begriff Silodenken bekannte Phänomen einer abgekapselten… …Arbeitsweise der Risikomanagementabteilung dar. Die Problematik ist zwar bekannt, dennoch ist das Risikomanagement in vielen Unternehmen noch immer nicht… …Risikomanagement und haben höhere Erwartungen an das Risikoreporting. Das ist bei zwei von fünf Befragten so, bei Privatkundenbanken etwas mehr als bei anderen… …. Hingegen hat nur eine Minderheit von Unternehmen vor, das Risikoreporting zu modernisieren und so stets für aktuelle, konsistente Reports zu sorgen, die auch…

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• Umweltstrafrecht: Höhere Bußgelder und neue Straftatbestände geplant

  …Verbrechen mit einer Mindeststrafe von einem Jahr geahndet werden. Neu geschaffen werden unter anderem Straftatbestände für das Inverkehrbringen… …umweltgefährdender Produkte, für nicht genehmigte umweltverträglichkeitspflichtige Projekte sowie für Handlungen im Zusammenhang mit invasiven Arten. Auch das… …Ökosystem wird als neues Schutzgut in das Strafrecht aufgenommen. Zudem soll die „Immission von Energie“ – etwa durch Lärm, Erschütterungen oder Licht –… …empfiehlt Unternehmen, das Risikopotenzial ihrer Geschäftstätigkeiten zu überprüfen und das interne Umwelt-Compliance-Management-System anzupassen. Der… …. Walter Frenz Die komplett überarbeitete und stark erweiterte Neuauflage des Gesamtkommentars bietet einen gesamtheitlichen Überblick über das europäische…

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• Verbandssanktionengesetz: Referentenentwurf veröffentlicht

  …Mit dem offiziellen Entwurf tritt das Gesetzgebungsverfahren in eine neue Phase. Eine Verabschiedung ist noch innerhalb der laufenden… …werden. „Eine angemessene Reaktion auf Unternehmenskriminalität ist damit nicht möglich“, begründet das BMJV die Schaffung eines neuen Gesetzes. Die… …und benachteilige damit kleinere und mittelständische Unternehmen. Es fehlten bislang auch rechtssichere Anreize für Investitionen in Compliance. Das… …geltende Recht lege die Verfolgung auch schwerster Unternehmenskriminalität zudem allein in das Ermessen der zuständigen Behörden. Das habe zu einer… …„uneinheitlichen und unzureichenden Ahndung“ geführt. Compliance-Maßnahmen fördern und Anreize für Kooperation bieten Das neue Gesetz soll die Sanktionierung von… …Verbandssanktionenregister. Zudem soll das Verbandssanktionengesetz Compliance-Maßnahmen fördern und Anreize dafür bieten, dass Unternehmen mit internen Untersuchungen dazu… …. Positiv sei zu bewerten, dass es sich mindernd auf die Höhe der Geldsanktion auswirkt, wenn das Unternehmen durch geeignete Compliance-Maßnahmen…

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• Verbandssanktionengesetz: „Compliance ist viel komplexer zu begreifen“

  …Ein Unternehmensstrafrecht gibt es in Deutschland bislang nicht. Das wird sich mit der Umsetzung des Gesetzesvorhabens ändern. Rechtsanwalt Prof. Dr… …Verantwortliche. Worin genau liegen die grundlegenden Neuerungen? Peter Fissenewert: Bislang konnten Unternehmen in Deutschland nicht bestraft werden. Das… …. Das soll sich nun ändern. Das Verbandssanktionengesetz (VerSanG) soll ein völlig neues Haftungs- und Sanktionsregime für Unternehmen einführen, das… …Geldbußen „Verbandssanktionen“ gelten, die an Kriminalstrafen angelehnt sind. Der Sanktionsrahmen kann bis zu 10 Prozent des Jahresumsatzes betragen. Das… …Opportunitätsprinzip im Ordnungswidrigkeitenrecht soll das Legalitätsprinzip gelten. In welchen Fällen müssen Behörden in Deutschland künftig Ermittlungen gegen… …, wenn eine Verbandsstraftat vorliegt, also etwa dann, wenn Pflichten, die das Unternehmen – also den Verband – treffen, verletzt werden. Hierzu gehören… …einem Mitarbeiter mangels adäquater Präventivmaßnahmen begangen, soll gegen das Unternehmen eine Sanktion verhängt werden können. Zuvor bedarf es aber der… …Ermittlungen. Hier soll nun das Legalitätsprinzip eingeführt werden. Bislang waren ja die Vergehen von Unternehmen weitestgehend im Ordnungswidrigkeitengesetz… …angelegt. Dort herrscht das Opportunitätsprinzip, das zu einer uneinheitlichen Verfolgungspraxis geführt hat. Die Verfolgung von Verbandsstraftaten soll… …das Legalitätsprinzip gelten. Das heißt: Die Verfolgungsbehörden müssen dann bei einem Anfangsverdacht ermitteln. Wie sollten oder müssen Unternehmen…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2018

  Aus der Arbeit des DIIR

  …inklusive Tagesordnung sowie das Anmeldeformular zu der Versammlung erhalten DIIR-Mitglieder wie gewohnt unaufgefordert wenige Wochen vor der Veranstaltung… …E-Mail unter mitglied@diir.de oder telefonisch unter 069/713769-23 DIIR Forum Finanzdienstleistungen und DIIR-Jahrestagung in München Das DIIR-Forum… …Auswirkungen der digitalen Transformation. Direkt auf das Forum folgend findet die DIIR-Jahrestagung vom 27. bis zum 28. November ebenfalls in München statt. Zu… …unter www.diir.de. DIIR-Datenschutztag Der Datenschutz wird als Thema für die Interne Revision immer relevanter und gleichzeitig auch immer komplexer. Das… …Digitalen Tage des DIIR im Juni 2018 in Düsseldorf waren ein großer Erfolg. Als Ehrengast konnte das DIIR den Wirtschafts- und Digitalminister des Landes… …die Zukunftsfähigkeit des Landes sehr davon abhänge, wie man die Chancen der digitalen Transformation nutze. Er begrüßte sehr, dass sich das DIIR und… …. Das wichtigste Event für deutsche zertifizierte Revisoren war in diesem Jahr zu Gast beim Pokalsieger 2018 Eintracht Frankfurt und beim Deutschen… …Prüfungshandlungen am Beispiel der Stiftung Warentest sowie der Arbeit von Transparency International. Auch das Networking kam nicht zu kurz. Neben einer… …Stadionführung lud das DIIR die Teilnehmer zum Public Viewing in die Commerzbank-Arena ein. Informationen zum Examen Interner Revisor DIIR Am letzten Examen… …das DIIR ganz herzlich! Folgende Damen und Herren haben das Examen des DIIR bestanden: Wolf-Dieter Bätz, BARMER Kristin Bergmann, Stadt- und…

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• Profiling: Chancen und Risiken

  …von Profile-Verfahren z.B. auch der Kreditkartenbetrug effektiv verhindert werden. Doch, wie hoch ist der Preis, der für das mehr an Bequemlichkeit und… …Sicherheit bezahlt werden muss? Erst kürzlich hat das Netzwerk Facebook seine Nutzungsbestimmung dahingehend geändert, dass Facebook  seine User über mehrere… …Rechtsanwalt Jan-Christoph Thode erläutert in dem  Beitrag: "Der gläserne User – Regelungen und Regelungsbedarf für das Profiling" in der aktuellen Ausgabe… …Angebote, die für ihn tatsächlich relevant sind. Werbung wird, so das Versprechen, weniger lästig.Kosten- und Zeitersparnis: Unternehmen können durch… …vom Versicherer erfassen lassen. Die Versicherung kann somit ermessen, wie hoch das abzusichernde Risiko tatsächlich ist, während der Kunde im Idealfall… …zugeschrieben, verliert dieser nach Meinung von Thode vollkommen das "informationelle Selbstbestimmungsrecht". Hinzukommt, dass die Profiling-Prozesse im… …spezielle Produkte vor. Entscheidungen, die der Nutzer früher selbstständig vorgenommen hat, übernimmt nun ein Algorithmus, der – und hier besteht das Problem… …– nicht neutral ist. Letztendlich wollen Amazon und Co. Produkte verkaufen. Ob das angebotene Produkt wirklich das Beste für den Kunden ist…

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• Arbeitsmarkteffekte der Digitalisierung

  …Das Ergebnis der Untersuchung dürfte manche überraschen: Die Digitalisierung hat kaum Auswirkungen auf das Gesamtniveau der Beschäftigung, so das… …orientiert, zeigt sich, dass die Auswirkungen der Digitalisierung auf das Gesamtniveau der Beschäftigung sehr gering ausfallen. Allerdings werden sich diese… …1,40 Millionen Arbeitsplätze zusätzlich entstehen. Zusammengefasst unterscheidet sich das digitalisierte Szenario damit um 2,86 Millionen Arbeitsplätze… …von der Basisprojektion – das sind 6,7 Prozent von insgesamt 42,4 Millionen Erwerbstätigen in Deutschland. Der Gesamtsaldo beträgt aber „nur” 60.000… …Jobs, die wegfallen. Unterschiede in den Branchen Bezogen auf die Zahl der Erwerbstätigen ist infolge der Digitalisierung hauptsächlich das… …produzierende Gewerbe von einem Beschäftigungsabbau betroffen und hier mit einem Minus von 66.000 Arbeitsplätzen vor allem das „Sonstige verarbeitende Gewerbe”… …die Auswirkungen auf das regionale Gesamtniveau der Beschäftigung sehr gering. Dennoch sind auch in den einzelnen Regionen nennenswerte strukturelle…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 4/2017

  Aus der Arbeit des DIIR

  …DIIRintern Aus der Arbeit des DIIR Informationen zum Examen Interner Revisor DIIR Einen Rekordzuwachs kann das DIIR bei der Qualifizierung zum… …Qualifizierungsangebot auf eine breite Nachfrage. Das DIIR gratuliert allen erfolgreichen Kandidaten ganz herzlich und belohnt den Erfolg mit einer einjährigen… …und wünschen für den weiteren Berufsweg viel Glück und Erfolg. Das DIIR bietet das CIA Learning System™ an Sie können das CIA Learning System der Holmes… …Corporation (Kooperationspartner des IIA) direkt über das DIIR erwerben. Bestellungen werden unter info@diir.de entgegengenommen. Das CIA Learning System… …besteht aus Lehrmaterial mit interaktiven Studieninhalten und Tools zur gezielten Vorbereitung auf das CIA Examen. Dazu gehört schriftliches Material –… …: Ethik-Code als Standard Bei den Herausforderungen in der Internen Revision werden immer wieder ethische Fragen berührt. Aus diesem Grund hat das Deutsche… …begrüßt das DIIR in diesem Jahr Thomas Sattelberger. Der Ex-Telekom-Vorstand spricht über das Thema „Wieviel Revision verträgt ein Unternehmen?“. Suzanne… …Grieger-Langer gibt Einblicke in das Thema „Profiling People – Die Macht der Menschenkenntnis“ und was man daraus für die Interne Revision ler- 04.17 ZIR 217… …bündelt das maßgebliche Expertenwissen für die Interne Revision in elektro nischer Form. Die Datenbank versorgt Sie laufend mit qualitätsgeprüften… …Download bereit. Sie bieten Grundlagenwissen über die gesamte Bandbreite der Thematik. O Das eJournal der ZIR: Herausgegeben vom DIIR – Deutsches Institut…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2018

  Aus der Arbeit des DIIR

  …DIIRintern Aus der Arbeit des DIIR Aus der Arbeit des DIIR DIIR-Frühjahrstagungen Mit einem umfangreichen Programm lädt das DIIR alle interessierten… …statt. Diese Tagung, die in der Tradi tion der IT-Tagungen des DIIR steht, erweitert den Fokus auf das große Thema Digitalisierung und die damit… …Teilnehmer eine Fülle von hochaktuellen Beiträgen namhafter Unternehmen, der Wissenschaft und der Revisionspraktiker. Kurz darauf wird das DIIR am 26./27. Juni… …William S. Smith CIA – Certificate of Excellence Award In diesem Jahr wurde durch das Professional Certification Board und das Board of Directors of The… …Institute of Internal Auditors (IIA) wieder der Wiliam S. Smith CIA-Certificate of Excellence Award verliehen. Das bedeutet, dass die Kandidaten nicht nur das… …den weiteren Berufsweg viel Glück und Erfolg. Das DIIR bietet das CIA LEARNING SYSTEM™ an Sie können das CIA Learning System der Holmes Corporation… …(Kooperationspartner des IIA) direkt über das DIIR erwerben. Bestellungen werden unter info@ diir.de entgegengenommen. Das CIA Learning System besteht aus Lehrmaterial… …mit interaktiven Studieninhalten und Tools zur gezielten Vorbereitung auf das CIA Examen. Dazu gehört schriftliches Material – jeweils separat für jeden… …informieren und bestellen: www.ESV.info/17741 DIIR-Forum Das 1x1 der Internen Revision Bausteine eines erfolgreichen Revisionsprozesses Von Michael Bünis und…

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