Inhalt der ZRFC Ausgabe 6/2011

Editorial

Inhalt/Impressum

Wissen, Analysen, Standards

Zunehmend führen ausländische Normen zu weiteren Compliance-Haftungsrisiken auch für deutsche Unternehmen. So auch der neue UK Bribery Act, der am 1. Juli 2011 in Großbritannien in Kraft getreten ist.

Sind Bankdaten, die eine Privatperson strafrechtswidrig beschafft hat, in einem Steuerstrafprozess gegen mutmaßliche Steuersünder verwertbar? Diese Frage ist nach unterzeichnetem Steuerabkommen zwischen der Schweiz und Deutschland wieder hochaktuell.

Mit wachsender Wirtschaftskriminalität gewinnen interne Aufklärungsmaßnahmen in Unternehmen an Bedeutung. Bei dieser Aufklärung spielen Mitarbeiter eine zentrale Rolle.

Das Risikomanagement hat in den letzten Jahren auch außerhalb des Finanzsektors enorm an Bedeutung gewonnen. Parallel dazu ist das Thema auch verstärkt in das Blickfeld von Gesetzgebern und Aufsichtsbehörden gerückt.

Best Practice, Fallstudien, Arbeitshilfen

Strafrechtlich relevante Sachverhaltsaufklärung im Auftrag von Unternehmen ist kein neues Phänomen. In den letzten Jahren haben sich Qualität und Umfang solcher Untersuchungen allerdings stark verändert.

Der Begriff E-Discovery ist in Deutschland noch relativ unbekannt, aber Organisationen mit Tochtergesellschaften im angelsächsischen Raum dürften damit schon in Berührung getreten sein. Das Verfahren ist ein komplexer, computerbasierter Prozess.

Rechtsprechung

Entwurf eines Gesetzes zur Optimierung der Geldwäscheprävention

Report

Im Gespräch mit Erik Liegle (Leitung Konzernsicherheit der Deutschen Bahn AG) – „Nur das gemeinsame Arbeiten führt zum Erfolg“

Service, Intern, Literatur

+++ School GRC (S. 244): Fraud-Ermittler fördern Ausbildung / Hinweisgeberschutz stärken – nur wie? / Graduierungsfeier der School GRC / Lehrkräfte stellen sich vor / Was war wichtig? Was steht an! +++ Personal News (S. 245): Dirks+Bohle Rechtsanwälte / ERGO Versicherungsgruppe / Telekom Austria / GE Capital / Osram / Rhön Klinikum AG +++ Literatur (S. 288): Metriken – der Schlüssel zum erfolgreichen Security und Compliance Monitoring / Elektronische Betriebsprüfung +++